TESTAMENT GROUP S.R.L.
CUI: 44978755
J40/16813/2021
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44978755
Cod înmatriculare
J40/16813/2021
EUID
ROONRC.J40/16813/2021
Data înmatriculării
2021-09-28
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3, Decebal, 12, S7, 1, 5, 15, 3, CAMERA 1
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 3
Sector:
3
Stradă:
Decebal
Număr:
12
Bloc:
S7
Scară:
1
Etaj:
5
Apartament:
15
Completare adresă:
CAMERA 1
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 21.162 RON | 21.932 RON | 16.088 RON | 5.186 RON | 5.844 RON | 249.309 RON | 43.798 RON | 205.511 RON | 5.386 RON | 245.081 RON | 155.172 RON | 678 RON | 0 RON | 1.158 RON | 0 |
| 2022 | 236.471 RON | 262.749 RON | 322.189 RON | −68.504 RON | −59.440 RON | 435.250 RON | 31.549 RON | 403.701 RON | −63.118 RON | 498.368 RON | 210.673 RON | 192.909 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 81.001 RON | 144.803 RON | 291.602 RON | −146.799 RON | −146.799 RON | 525.584 RON | 156.345 RON | 369.239 RON | −209.917 RON | 735.501 RON | 172.314 RON | 196.467 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 228.248 RON | 251.531 RON | 481.149 RON | −229.618 RON | −229.618 RON | 500.873 RON | 132.312 RON | 368.561 RON | −446.429 RON | 966.851 RON | 15.819 RON | 291.316 RON | 0 RON | 19.549 RON | 0 |
| 2025 | 384.150 RON | 551.742 RON | 594.888 RON | −50.267 RON | −43.146 RON | 830.089 RON | 101.831 RON | 728.258 RON | −496.696 RON | 1.335.255 RON | 220.945 RON | 470.540 RON | 0 RON | 8.470 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
VLAD NECULAI
administrator
Comuna Ştefan cel Mare, Bacău, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
Lideri din domeniu
Top companii din Bucureşti, cod CAEN — după cifra de afaceri (2025).
4791 — Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
Apasă pe o felie pt a deschide pagina acelei companii (filă nouă).
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−496.696 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.55) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−50.267 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 160.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
384,2 K RON
Rezultat Net 2025
−50,3 K RON
Total Active 2025
830,1 K RON
Scor Bonitate
37/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 37/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 21,2 K RON | 236,5 K RON | 81,0 K RON | 228,2 K RON | 384,2 K RON |
| Venituri totale | 21,9 K RON | 262,7 K RON | 144,8 K RON | 251,5 K RON | 551,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 16,1 K RON | 322,2 K RON | 291,6 K RON | 481,1 K RON | 594,9 K RON |
| Rezultat net | 5,2 K RON | −68,5 K RON | −146,8 K RON | −229,6 K RON | −50,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 405,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−496.696 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,55 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,38 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,62 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate101,8 K RON (12.3%)
Active circulante728,3 K RON (87.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri220,9 K RON
Creanțe470,5 K RON
Numerar36,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,74 |
| Durata stocaj (zile) | 210 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,82 |
| Durata încasare (zile) | 447 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-11,2%
Marjă netă
-13,1%
ROA
-6,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 245,1 K RON | 249,3 K RON | 98,3% |
| 2022 | 498,4 K RON | 435,3 K RON | 114,5% |
| 2023 | 735,5 K RON | 525,6 K RON | 139,9% |
| 2024 | 966,9 K RON | 500,9 K RON | 193,0% |
| 2025 | 1,34 M RON | 830,1 K RON | 160,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
37
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 21,2 K RON | 236,5 K RON | 81,0 K RON | 228,2 K RON | 384,2 K RON | ▲ 68,3% |
| Rezultat net | 5,2 K RON | −68,5 K RON | −146,8 K RON | −229,6 K RON | −50,3 K RON | ▲ 78,1% |
| Total active | 249,3 K RON | 435,3 K RON | 525,6 K RON | 500,9 K RON | 830,1 K RON | ▲ 65,7% |
| Capitaluri proprii | 5,4 K RON | −63,1 K RON | −209,9 K RON | −446,4 K RON | −496,7 K RON | ▼ 11,3% |
| Datorii totale | 245,1 K RON | 498,4 K RON | 735,5 K RON | 966,9 K RON | 1,34 M RON | ▲ 38,1% |
| Lichiditate curentă | 0,84 | 0,81 | 0,50 | 0,38 | 0,55 | ▲ 43,1% |
| Marjă netă (%) | 24,51 | -28,97 | -181,23 | -100,60 | -13,09 | ▲ 87,0% |
| Scor bonitate | 53 | 24 | 17 | 19 | 37 | ▲ 94,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 405,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 160.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (37/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.