COMERCIAL QUIMICA MASSO SA. BARCELONA SUCURSALA BUCURESTI
CUI: 40621996
J40/1715/2019
N/A
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 1
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40621996
Cod înmatriculare
J40/1715/2019
EUID
ROONRC.J40/1715/2019
Data înmatriculării
2019-02-12
Formă juridică
N/A
Țara firmei mamă
Spania
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 1, BARBU STEFANESCU DELAVRANCEA, 15, 1, 3, 1
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 1
Sector:
1
Stradă:
BARBU STEFANESCU DELAVRANCEA
Număr:
15
Etaj:
1
Apartament:
3
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2.811.502 RON | 2.834.438 RON | 3.069.330 RON | −256.082 RON | −234.892 RON | 3.357.755 RON | 2.152.964 RON | 1.204.791 RON | −256.082 RON | 3.618.705 RON | 364.829 RON | 588.254 RON | 0 RON | 4.868 RON | 2 |
| 2020 | 3.914.505 RON | 3.923.118 RON | 4.113.725 RON | −230.503 RON | −190.607 RON | 3.150.223 RON | 1.609.328 RON | 1.540.895 RON | −486.585 RON | 3.641.325 RON | 200.235 RON | 968.297 RON | 0 RON | 4.517 RON | 2 |
| 2021 | 4.278.286 RON | 4.299.792 RON | 4.434.853 RON | −191.057 RON | −135.061 RON | 2.969.993 RON | 1.085.288 RON | 1.884.705 RON | −677.641 RON | 3.652.155 RON | 323.225 RON | 1.007.049 RON | 0 RON | 4.521 RON | 2 |
| 2022 | 4.943.853 RON | 4.968.436 RON | 5.111.322 RON | −198.369 RON | −142.886 RON | 2.352.074 RON | 596.490 RON | 1.755.584 RON | −876.010 RON | 3.232.594 RON | 422.272 RON | 1.031.891 RON | 0 RON | 4.510 RON | 2 |
| 2023 | 7.066.747 RON | 7.094.441 RON | 6.691.097 RON | 261.496 RON | 403.344 RON | 2.935.859 RON | 119.699 RON | 2.816.160 RON | −614.514 RON | 3.556.896 RON | 636.240 RON | 1.448.743 RON | 0 RON | 6.523 RON | 2 |
| 2024 | 7.521.805 RON | 7.534.343 RON | 6.791.562 RON | 603.017 RON | 742.781 RON | 2.250.634 RON | 241 RON | 2.250.393 RON | −11.497 RON | 2.268.697 RON | 535.515 RON | 1.390.824 RON | 0 RON | 6.566 RON | 2 |
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Comerţ cu ridicata al produselor chimice
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−11.497 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.99) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 100.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
7,52 M RON
Rezultat Net 2024
603,0 K RON
Total Active 2024
2,25 M RON
Scor Bonitate
55/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 55/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 2,81 M RON | 3,91 M RON | 4,28 M RON | 4,94 M RON | 7,07 M RON | 7,52 M RON |
| Venituri totale | 2,83 M RON | 3,92 M RON | 4,30 M RON | 4,97 M RON | 7,09 M RON | 7,53 M RON |
| Cheltuieli totale | 3,07 M RON | 4,11 M RON | 4,43 M RON | 5,11 M RON | 6,69 M RON | 6,79 M RON |
| Rezultat net | −256,1 K RON | −230,5 K RON | −191,1 K RON | −198,4 K RON | 261,5 K RON | 603,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 8,46 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−11.497 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,99 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,76 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,14 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,99 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate241 RON (0%)
Active circulante2,25 M RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri535,5 K RON
Creanțe1,39 M RON
Numerar324,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 14,05 |
| Durata stocaj (zile) | 26 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 5,41 |
| Durata încasare (zile) | 68 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
9,9%
Marjă netă
8,0%
ROA
26,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 3,62 M RON | 3,36 M RON | 107,8% |
| 2020 | 3,64 M RON | 3,15 M RON | 115,6% |
| 2021 | 3,65 M RON | 2,97 M RON | 123,0% |
| 2022 | 3,23 M RON | 2,35 M RON | 137,4% |
| 2023 | 3,56 M RON | 2,94 M RON | 121,2% |
| 2024 | 2,27 M RON | 2,25 M RON | 100,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
55
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Bună (marjă 5–10%)
20/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 2,81 M RON | 3,91 M RON | 4,28 M RON | 4,94 M RON | 7,07 M RON | 7,52 M RON | ▲ 6,4% |
| Rezultat net | −256,1 K RON | −230,5 K RON | −191,1 K RON | −198,4 K RON | 261,5 K RON | 603,0 K RON | ▲ 130,6% |
| Total active | 3,36 M RON | 3,15 M RON | 2,97 M RON | 2,35 M RON | 2,94 M RON | 2,25 M RON | ▼ 23,3% |
| Capitaluri proprii | −256,1 K RON | −486,6 K RON | −677,6 K RON | −876,0 K RON | −614,5 K RON | −11,5 K RON | ▲ 98,1% |
| Datorii totale | 3,62 M RON | 3,64 M RON | 3,65 M RON | 3,23 M RON | 3,56 M RON | 2,27 M RON | ▼ 36,2% |
| Lichiditate curentă | 0,33 | 0,42 | 0,52 | 0,54 | 0,79 | 0,99 | ▲ 25,3% |
| Marjă netă (%) | -9,11 | -5,89 | -4,47 | -4,01 | 3,70 | 8,02 | ▲ 116,8% |
| Scor bonitate | 19 | 32 | 37 | 32 | 50 | 55 | ▲ 10,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (603,0 K RON).
- •Scorul de bonitate de 55/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 8,46 M RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 100.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.