CEPARU & IRIMIA CONSULTING SRL
CUI: 32646388
J40/183/2014
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 2
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
32646388
Cod înmatriculare
J40/183/2014
EUID
ROONRC.J40/183/2014
Data înmatriculării
2014-01-13
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
12 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 2, ŞTEFAN MIHĂILEANU, 11, 24021, 2, CORP C
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 2
Sector:
2
Stradă:
ŞTEFAN MIHĂILEANU
Număr:
11
Cod poștal:
24021
Completare adresă:
CORP C
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 38.100 RON | 38.113 RON | 130.105 RON | −92.373 RON | −91.992 RON | 14.960 RON | 0 RON | 14.960 RON | −214.132 RON | 229.092 RON | 0 RON | 7.738 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 6.750 RON | 6.758 RON | 113.445 RON | −106.755 RON | −106.687 RON | 15.579 RON | 0 RON | 15.579 RON | −320.886 RON | 336.465 RON | 0 RON | 7.738 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 8.492 RON | 8.494 RON | 85.698 RON | −77.289 RON | −77.204 RON | 12.424 RON | 0 RON | 12.424 RON | −398.176 RON | 410.600 RON | 0 RON | 7.738 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 12.308 RON | 12.308 RON | 57.083 RON | −44.898 RON | −44.775 RON | 15.698 RON | 0 RON | 15.698 RON | −443.073 RON | 458.771 RON | 0 RON | 7.738 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 42.713 RON | 42.715 RON | 57.829 RON | −15.114 RON | −15.114 RON | 37.761 RON | 0 RON | 37.761 RON | −458.187 RON | 495.948 RON | 0 RON | 14.987 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 34.741 RON | 34.742 RON | 57.172 RON | −22.430 RON | −22.430 RON | 45.641 RON | 0 RON | 45.641 RON | −480.617 RON | 526.258 RON | 0 RON | 44.155 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 42.325 RON | 42.326 RON | 60.934 RON | −18.608 RON | −18.608 RON | 55.934 RON | 0 RON | 55.934 RON | −499.225 RON | 555.159 RON | 0 RON | 27.827 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
GOLEANU SOFIA-SUZANA
administrator
Loc. Călăraşi, Călăraşi, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−499.225 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.1) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−18.608 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 992.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
42,3 K RON
Rezultat Net 2025
−18,6 K RON
Total Active 2025
55,9 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 38,1 K RON | 6,8 K RON | 8,5 K RON | 12,3 K RON | 42,7 K RON | 34,7 K RON | 42,3 K RON |
| Venituri totale | 38,1 K RON | 6,8 K RON | 8,5 K RON | 12,3 K RON | 42,7 K RON | 34,7 K RON | 42,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 130,1 K RON | 113,4 K RON | 85,7 K RON | 57,1 K RON | 57,8 K RON | 57,2 K RON | 60,9 K RON |
| Rezultat net | −92,4 K RON | −106,8 K RON | −77,3 K RON | −44,9 K RON | −15,1 K RON | −22,4 K RON | −18,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 41,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−499.225 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,10 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,10 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,05 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,10 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante55,9 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe27,8 K RON
Numerar28,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,52 |
| Durata încasare (zile) | 240 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-44,0%
Marjă netă
-44,0%
ROA
-33,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 229,1 K RON | 15,0 K RON | 1.531,4% |
| 2020 | 336,5 K RON | 15,6 K RON | 2.159,7% |
| 2021 | 410,6 K RON | 12,4 K RON | 3.304,9% |
| 2022 | 458,8 K RON | 15,7 K RON | 2.922,5% |
| 2023 | 495,9 K RON | 37,8 K RON | 1.313,4% |
| 2024 | 526,3 K RON | 45,6 K RON | 1.153,0% |
| 2025 | 555,2 K RON | 55,9 K RON | 992,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 38,1 K RON | 6,8 K RON | 8,5 K RON | 12,3 K RON | 42,7 K RON | 34,7 K RON | 42,3 K RON | ▲ 21,8% |
| Rezultat net | −92,4 K RON | −106,8 K RON | −77,3 K RON | −44,9 K RON | −15,1 K RON | −22,4 K RON | −18,6 K RON | ▲ 17,0% |
| Total active | 15,0 K RON | 15,6 K RON | 12,4 K RON | 15,7 K RON | 37,8 K RON | 45,6 K RON | 55,9 K RON | ▲ 22,6% |
| Capitaluri proprii | −214,1 K RON | −320,9 K RON | −398,2 K RON | −443,1 K RON | −458,2 K RON | −480,6 K RON | −499,2 K RON | ▼ 3,9% |
| Datorii totale | 229,1 K RON | 336,5 K RON | 410,6 K RON | 458,8 K RON | 495,9 K RON | 526,3 K RON | 555,2 K RON | ▲ 5,5% |
| Lichiditate curentă | 0,07 | 0,05 | 0,03 | 0,03 | 0,08 | 0,09 | 0,10 | ▲ 16,3% |
| Marjă netă (%) | -242,45 | -1.581,56 | -910,14 | -364,79 | -35,39 | -64,56 | -43,96 | ▲ 31,9% |
| Scor bonitate | 19 | 12 | 27 | 32 | 32 | 19 | 32 | ▲ 68,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 992.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.