CLEVER TAX ADVISOR SRL
CUI: 36911100
J40/242/2017
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 6
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
36911100
Cod înmatriculare
J40/242/2017
EUID
ROONRC.J40/242/2017
Data înmatriculării
2017-01-12
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 6, DEZROBIRII, 48, P4, D, 4, 56, 6, CAMERA 1
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 6
Sector:
6
Stradă:
DEZROBIRII
Număr:
48
Bloc:
P4
Scară:
D
Etaj:
4
Apartament:
56
Completare adresă:
CAMERA 1
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 286.588 RON | 286.588 RON | 72.406 RON | 211.316 RON | 214.182 RON | 482.955 RON | 33.333 RON | 449.622 RON | 455.578 RON | 27.432 RON | 0 RON | 151.059 RON | 0 RON | 55 RON | 1 |
| 2020 | 313.017 RON | 313.017 RON | 87.682 RON | 222.433 RON | 225.335 RON | 618.135 RON | 127.416 RON | 490.719 RON | 582.705 RON | 35.430 RON | 487 RON | 82.713 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 383.166 RON | 383.166 RON | 75.232 RON | 304.877 RON | 307.934 RON | 872.743 RON | 493.966 RON | 378.777 RON | 861.266 RON | 18.667 RON | 887 RON | 195.573 RON | 0 RON | 7.190 RON | 1 |
| 2022 | 557.928 RON | 591.980 RON | 159.296 RON | 428.282 RON | 432.684 RON | 1.482.012 RON | 1.198.771 RON | 283.241 RON | 1.189.548 RON | 299.931 RON | 55.442 RON | 209.524 RON | 0 RON | 7.467 RON | 1 |
| 2023 | 436.276 RON | 436.276 RON | 225.398 RON | 206.901 RON | 210.878 RON | 1.659.590 RON | 1.397.851 RON | 261.739 RON | 1.396.449 RON | 270.639 RON | 8.209 RON | 160.828 RON | 0 RON | 7.498 RON | 1 |
| 2024 | 379.331 RON | 379.331 RON | 232.801 RON | 141.553 RON | 146.530 RON | 1.306.693 RON | 981.254 RON | 325.439 RON | 1.275.503 RON | 447.208 RON | 17.088 RON | 167.347 RON | 0 RON | 416.018 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
DAVID GABRIELA MIHAELA
administrator
Municipiul Bucureşti, Bucureşti, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
- Activităţi de consultanţă pentru afaceri şi management
- Alte activităţi profesionale, ştiinţifice şi tehnice n.c.a.
- Alte activități de servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.73) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
Cifra de Afaceri 2024
379,3 K RON
Rezultat Net 2024
141,6 K RON
Total Active 2024
1,31 M RON
Scor Bonitate
63/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 63/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 286,6 K RON | 313,0 K RON | 383,2 K RON | 557,9 K RON | 436,3 K RON | 379,3 K RON |
| Venituri totale | 286,6 K RON | 313,0 K RON | 383,2 K RON | 592,0 K RON | 436,3 K RON | 379,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 72,4 K RON | 87,7 K RON | 75,2 K RON | 159,3 K RON | 225,4 K RON | 232,8 K RON |
| Rezultat net | 211,3 K RON | 222,4 K RON | 304,9 K RON | 428,3 K RON | 206,9 K RON | 141,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 493,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,73 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,69 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,32 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 2,92 | ≥ 1 | Bun |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate981,3 K RON (75.1%)
Active circulante325,4 K RON (24.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri17,1 K RON
Creanțe167,3 K RON
Numerar141,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 22,20 |
| Durata stocaj (zile) | 16 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,27 |
| Durata încasare (zile) | 161 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
38,6%
Marjă netă
37,3%
ROA
10,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 27,4 K RON | 483,0 K RON | 5,7% |
| 2020 | 35,4 K RON | 618,1 K RON | 5,7% |
| 2021 | 18,7 K RON | 872,7 K RON | 2,1% |
| 2022 | 299,9 K RON | 1,48 M RON | 20,2% |
| 2023 | 270,6 K RON | 1,66 M RON | 16,3% |
| 2024 | 447,2 K RON | 1,31 M RON | 34,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
63
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Excelentă (> 50% din active)
25/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 286,6 K RON | 313,0 K RON | 383,2 K RON | 557,9 K RON | 436,3 K RON | 379,3 K RON | ▼ 13,1% |
| Rezultat net | 211,3 K RON | 222,4 K RON | 304,9 K RON | 428,3 K RON | 206,9 K RON | 141,6 K RON | ▼ 31,6% |
| Total active | 483,0 K RON | 618,1 K RON | 872,7 K RON | 1,48 M RON | 1,66 M RON | 1,31 M RON | ▼ 21,3% |
| Capitaluri proprii | 455,6 K RON | 582,7 K RON | 861,3 K RON | 1,19 M RON | 1,40 M RON | 1,28 M RON | ▼ 8,7% |
| Datorii totale | 27,4 K RON | 35,4 K RON | 18,7 K RON | 299,9 K RON | 270,6 K RON | 447,2 K RON | ▲ 65,2% |
| Lichiditate curentă | 16,39 | 13,85 | 20,29 | 0,94 | 0,97 | 0,73 | ▼ 24,8% |
| Marjă netă (%) | 73,74 | 71,06 | 79,57 | 76,76 | 47,42 | 37,32 | ▼ 21,3% |
| Scor bonitate | 87 | 95 | 100 | 78 | 70 | 63 | ▼ 10,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (141,6 K RON).
- •Scorul de bonitate de 63/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 493,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
Recomandări
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.