NEVERLAND AFTERSCHOOL S.R.L.

CUI: 47722874 J40/3942/2023 SRL Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3

Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 47722874

Cod înmatriculare J40/3942/2023

EUID ROONRC.J40/3942/2023

Data înmatriculării 2023-02-28

Formă juridică SRL

Stare Funcțiune

Ani de activitate 3 ani

Salariați (2025) 1 angajați

Adresă

România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3, MINIŞ, 8, PM91, 2, 57, 32383, 3

Țară: România

Județ: Bucureşti

Localitate: Bucureşti Sectorul 3

Sector: 3

Stradă: MINIŞ

Număr: 8

Bloc: PM91

Scară: 2

Apartament: 57

Cod poștal: 32383

Date de bilanț 2019–2024

An	Cifra de afaceri	Venituri totale	Cheltuieli totale	Profit / Pierdere net	Profit / Pierdere brut	Active totale	Active imobilizate	Active circulante	Capitaluri	Datorii	Stocuri	Creanțe	Cheltuieli în avans	Nr. salariați
2023	162.510 RON	162.510 RON	160.093 RON	825 RON	2.417 RON	31.731 RON	0 RON	31.731 RON	1.025 RON	31.334 RON	1.277 RON	16.267 RON	628 RON	1
2024	293.450 RON	293.510 RON	337.879 RON	−44.369 RON	−44.369 RON	16.100 RON	8.304 RON	7.796 RON	−43.345 RON	59.445 RON	0 RON	7.671 RON	0 RON	1
2025	208.521 RON	208.521 RON	233.042 RON	−24.521 RON	−24.521 RON	27.194 RON	8.304 RON	18.890 RON	−67.866 RON	95.060 RON	0 RON	12.743 RON	0 RON	1

Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

OPRINOIU DELIA

administrator

Loc. Ploieşti, Prahova, România

Pagina administratorului

Date de contact

+40 XX XXX XXX

Autentificare

Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (6)

8891 Activități de îngrijire zilnică pentru copii

Vezi toate (1 mai multe) ↓

Raport Economico-Financiar

2023–2025

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2025

•Capitaluri proprii negative (−67.866 RON) — risc de insolvență tehnică
•Lichiditate curentă sub 1.0 (0.2) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
•Pierdere netă înregistrată în 2025 (−24.521 RON)
•Grad ridicat de îndatorare: 349.6% din active finanțate din datorii

Cifra de Afaceri 2025

208,5 K RON

Rezultat Net 2025

−24,5 K RON

Total Active 2025

27,2 K RON

Scor Bonitate

27/100

Risc Extrem — Clasa D

Scor bonitate: 27/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An	2023	2024	2025
Cifra de afaceri	162,5 K RON	293,5 K RON	208,5 K RON
Venituri totale	162,5 K RON	293,5 K RON	208,5 K RON
Cheltuieli totale	160,1 K RON	337,9 K RON	233,0 K RON
Rezultat net	825 RON	−44,4 K RON	−24,5 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 267,5 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−67.866 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)

Valori 2025

Indicator	Valoare	Prag	Status
Lichiditate curentă	0,20	≥ 1	Slab
Lichiditate rapidă	0,20	≥ 0.8	Slab
Lichiditate imediată	0,06	≥ 0.2	Slab
Solvabilitate	0,29	≥ 1	Slab

6. Structura Activelor (2025)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate8,3 K RON (30.5%)

Active circulante18,9 K RON (69.5%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Creanțe12,7 K RON

Numerar6,1 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2025)

Indicator	Valoare
Rotație stocuri (ori/an)	–
Durata stocaj (zile)	–
Rotație creanțe (ori/an)	16,36
Durata încasare (zile)	22

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută

-11,8%

Marjă netă

-11,8%

ROA

-90,2%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

An	Datorii	Total active	Rată îndatorare
2023	31,3 K RON	31,7 K RON	98,8%
2024	59,4 K RON	16,1 K RON	369,2%
2025	95,1 K RON	27,2 K RON	349,6%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2025

din 100 puncte

Clasa D — Risc Extrem

Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25

Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25

Profitabilitate — Critică (pierdere netă) 2/25

Tendinta — Tendință majoritar pozitivă 20/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator	2023	2024	2025	YoY
Cifra de afaceri	162,5 K RON	293,5 K RON	208,5 K RON	▼ 28,9%
Rezultat net	825 RON	−44,4 K RON	−24,5 K RON	▲ 44,7%
Total active	31,7 K RON	16,1 K RON	27,2 K RON	▲ 68,9%
Capitaluri proprii	1,0 K RON	−43,3 K RON	−67,9 K RON	▼ 56,6%
Datorii totale	31,3 K RON	59,4 K RON	95,1 K RON	▲ 59,9%
Lichiditate curentă	1,01	0,13	0,20	▲ 51,6%
Marjă netă (%)	0,51	-15,12	-11,76	▲ 22,2%
Scor bonitate	50	19	27	▲ 42,1%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

•Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
•Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 267,5 K RON.

Riscuri identificate

•Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
•Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
•Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
•Grad de îndatorare de 349.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
•Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

•Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
•Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
•Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
•Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
•Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.