BOOK OF SPICES S.R.L.
CUI: 39075599
J40/4032/2018
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
39075599
Cod înmatriculare
J40/4032/2018
EUID
ROONRC.J40/4032/2018
Data înmatriculării
2018-03-23
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2021)
5 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3, DRISTORULUI, 97-119, 63, 2, 9, 580, 3
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 3
Sector:
3
Stradă:
DRISTORULUI
Număr:
97-119
Bloc:
63
Scară:
2
Etaj:
9
Apartament:
580
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 70.496 RON | 86.223 RON | 94.553 RON | −9.060 RON | −8.330 RON | 192.798 RON | 23.345 RON | 169.453 RON | −12.162 RON | 208.810 RON | 63.751 RON | 63.346 RON | 0 RON | 3.850 RON | 2 |
| 2020 | 408.421 RON | 498.731 RON | 525.630 RON | −31.018 RON | −26.899 RON | 237.879 RON | 18.764 RON | 219.115 RON | −43.180 RON | 281.059 RON | 0 RON | 110.673 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2021 | 452.100 RON | 720.643 RON | 766.183 RON | −50.211 RON | −45.540 RON | 297.122 RON | 7.697 RON | 289.425 RON | −211.173 RON | 508.295 RON | 7.979 RON | 84.436 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
Reprezentanți și administratori (1)
DUMITRAŞCU SILVIU-CONSTANTIN
administrator
Loc. Iaşi, Iaşi, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2019–20211. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2021
- •Capitaluri proprii negative (−211.173 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.57) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2021 (−50.211 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 171.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2021
452,1 K RON
Rezultat Net 2021
−50,2 K RON
Total Active 2021
297,1 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 70,5 K RON | 408,4 K RON | 452,1 K RON |
| Venituri totale | 86,2 K RON | 498,7 K RON | 720,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 94,6 K RON | 525,6 K RON | 766,2 K RON |
| Rezultat net | −9,1 K RON | −31,0 K RON | −50,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2022 (regresie liniară): 691,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2021 (−211.173 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2021
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,57 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,55 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,39 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,58 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2021)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate7,7 K RON (2.6%)
Active circulante289,4 K RON (97.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri8,0 K RON
Creanțe84,4 K RON
Numerar197,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2021)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 56,66 |
| Durata stocaj (zile) | 6 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 5,35 |
| Durata încasare (zile) | 68 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-10,1%
Marjă netă
-11,1%
ROA
-16,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 208,8 K RON | 192,8 K RON | 108,3% |
| 2020 | 281,1 K RON | 237,9 K RON | 118,2% |
| 2021 | 508,3 K RON | 297,1 K RON | 171,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2021
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 70,5 K RON | 408,4 K RON | 452,1 K RON | ▲ 10,7% |
| Rezultat net | −9,1 K RON | −31,0 K RON | −50,2 K RON | ▼ 61,9% |
| Total active | 192,8 K RON | 237,9 K RON | 297,1 K RON | ▲ 24,9% |
| Capitaluri proprii | −12,2 K RON | −43,2 K RON | −211,2 K RON | ▼ 389,1% |
| Datorii totale | 208,8 K RON | 281,1 K RON | 508,3 K RON | ▲ 80,8% |
| Lichiditate curentă | 0,81 | 0,78 | 0,57 | ▼ 27,0% |
| Marjă netă (%) | -12,85 | -7,59 | -11,11 | ▼ 46,4% |
| Scor bonitate | 24 | 24 | 24 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2022 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 691,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2021, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 171.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2021.