BUCHAREST BOOK KIDS S.R.L.
CUI: 45739152
J40/4102/2022
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 2
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45739152
Cod înmatriculare
J40/4102/2022
EUID
ROONRC.J40/4102/2022
Data înmatriculării
2022-03-03
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 2, REACTORULUI, 30, 23468, 2, CAMERA 1
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 2
Sector:
2
Stradă:
REACTORULUI
Număr:
30
Cod poștal:
23468
Completare adresă:
CAMERA 1
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 253.291 RON | 253.292 RON | 252.225 RON | −1.415 RON | 1.067 RON | 52.765 RON | 0 RON | 52.765 RON | −1.215 RON | 53.980 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 423.703 RON | 423.703 RON | 428.074 RON | −9.070 RON | −4.371 RON | 36.146 RON | 0 RON | 36.146 RON | −10.285 RON | 46.431 RON | 0 RON | 1.867 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2024 | 322.949 RON | 322.949 RON | 365.241 RON | −47.731 RON | −42.292 RON | 51.932 RON | 0 RON | 51.932 RON | −58.016 RON | 109.948 RON | 0 RON | 40.646 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2025 | 139.939 RON | 139.939 RON | 206.738 RON | −68.199 RON | −66.799 RON | 63.462 RON | 0 RON | 63.462 RON | −126.215 RON | 189.677 RON | 2.064 RON | 47.866 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
DIŢOIU GEORGETA
administrator
Oraş Voluntari, Ilfov, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (10)
- 5621 Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
- 5629 Alte servicii de alimentaţie n.c.a.
- 8510 Învățământ preșcolar
- 8520 Învățământ primar
- 8531 Învățământ secundar general
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−126.215 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.33) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−68.199 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 298.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
139,9 K RON
Rezultat Net 2025
−68,2 K RON
Total Active 2025
63,5 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 253,3 K RON | 423,7 K RON | 322,9 K RON | 139,9 K RON |
| Venituri totale | 253,3 K RON | 423,7 K RON | 322,9 K RON | 139,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 252,2 K RON | 428,1 K RON | 365,2 K RON | 206,7 K RON |
| Rezultat net | −1,4 K RON | −9,1 K RON | −47,7 K RON | −68,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 174,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−126.215 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,33 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,32 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,07 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,33 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante63,5 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri2,1 K RON
Creanțe47,9 K RON
Numerar13,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 67,80 |
| Durata stocaj (zile) | 5 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,92 |
| Durata încasare (zile) | 125 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-47,7%
Marjă netă
-48,7%
ROA
-107,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 54,0 K RON | 52,8 K RON | 102,3% |
| 2023 | 46,4 K RON | 36,1 K RON | 128,5% |
| 2024 | 109,9 K RON | 51,9 K RON | 211,7% |
| 2025 | 189,7 K RON | 63,5 K RON | 298,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 253,3 K RON | 423,7 K RON | 322,9 K RON | 139,9 K RON | ▼ 56,7% |
| Rezultat net | −1,4 K RON | −9,1 K RON | −47,7 K RON | −68,2 K RON | ▼ 42,9% |
| Total active | 52,8 K RON | 36,1 K RON | 51,9 K RON | 63,5 K RON | ▲ 22,2% |
| Capitaluri proprii | −1,2 K RON | −10,3 K RON | −58,0 K RON | −126,2 K RON | ▼ 117,6% |
| Datorii totale | 54,0 K RON | 46,4 K RON | 109,9 K RON | 189,7 K RON | ▲ 72,5% |
| Lichiditate curentă | 0,98 | 0,78 | 0,47 | 0,33 | ▼ 29,2% |
| Marjă netă (%) | -0,56 | -2,14 | -14,78 | -48,73 | ▼ 229,7% |
| Scor bonitate | 24 | 24 | 12 | 12 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2022, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 174,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 298.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.