DAN DEN KATERINA S.R.L.
CUI: 43873572
J40/4179/2021
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43873572
Cod înmatriculare
J40/4179/2021
EUID
ROONRC.J40/4179/2021
Data înmatriculării
2021-03-09
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3, 1 Decembrie 1918, 37, P105, 1, 5, 17, 32457, 3
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 3
Sector:
3
Stradă:
1 Decembrie 1918
Număr:
37
Bloc:
P105
Scară:
1
Etaj:
5
Apartament:
17
Cod poștal:
32457
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 131.317 RON | 131.319 RON | 168.580 RON | −37.686 RON | −37.261 RON | 34.634 RON | 0 RON | 34.634 RON | −37.586 RON | 83.220 RON | 34.332 RON | 96 RON | 0 RON | 11.000 RON | 2 |
| 2022 | 123.540 RON | 123.542 RON | 141.927 RON | −19.669 RON | −18.385 RON | 20.433 RON | 0 RON | 20.433 RON | −57.255 RON | 81.688 RON | 19.663 RON | 663 RON | 0 RON | 4.000 RON | 1 |
| 2023 | 57.095 RON | 57.095 RON | 63.373 RON | −6.278 RON | −6.278 RON | 48.067 RON | 367 RON | 47.700 RON | −60.713 RON | 108.780 RON | 39.113 RON | 7.108 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 160.803 RON | 160.812 RON | 135.805 RON | 21.809 RON | 25.007 RON | 38.082 RON | 367 RON | 37.715 RON | −38.904 RON | 76.986 RON | 7.217 RON | 29.428 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 77.018 RON | 79.655 RON | 89.632 RON | −9.977 RON | −9.977 RON | 42.690 RON | 0 RON | 42.690 RON | −48.881 RON | 91.571 RON | 22.206 RON | 20.541 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
SMARANDACHE ECATERINA
administrator
Bucureşti Sectorul 3, Bucureşti, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−48.881 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.47) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−9.977 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 214.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
77,0 K RON
Rezultat Net 2025
−10,0 K RON
Total Active 2025
42,7 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 131,3 K RON | 123,5 K RON | 57,1 K RON | 160,8 K RON | 77,0 K RON |
| Venituri totale | 131,3 K RON | 123,5 K RON | 57,1 K RON | 160,8 K RON | 79,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 168,6 K RON | 141,9 K RON | 63,4 K RON | 135,8 K RON | 89,6 K RON |
| Rezultat net | −37,7 K RON | −19,7 K RON | −6,3 K RON | 21,8 K RON | −10,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 88,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−48.881 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,47 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,22 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,47 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante42,7 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri22,2 K RON
Creanțe20,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 3,47 |
| Durata stocaj (zile) | 105 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 3,75 |
| Durata încasare (zile) | 97 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-13,0%
Marjă netă
-13,0%
ROA
-23,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 83,2 K RON | 34,6 K RON | 240,3% |
| 2022 | 81,7 K RON | 20,4 K RON | 399,8% |
| 2023 | 108,8 K RON | 48,1 K RON | 226,3% |
| 2024 | 77,0 K RON | 38,1 K RON | 202,2% |
| 2025 | 91,6 K RON | 42,7 K RON | 214,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 131,3 K RON | 123,5 K RON | 57,1 K RON | 160,8 K RON | 77,0 K RON | ▼ 52,1% |
| Rezultat net | −37,7 K RON | −19,7 K RON | −6,3 K RON | 21,8 K RON | −10,0 K RON | ▼ 145,7% |
| Total active | 34,6 K RON | 20,4 K RON | 48,1 K RON | 38,1 K RON | 42,7 K RON | ▲ 12,1% |
| Capitaluri proprii | −37,6 K RON | −57,3 K RON | −60,7 K RON | −38,9 K RON | −48,9 K RON | ▼ 25,6% |
| Datorii totale | 83,2 K RON | 81,7 K RON | 108,8 K RON | 77,0 K RON | 91,6 K RON | ▲ 18,9% |
| Lichiditate curentă | 0,42 | 0,25 | 0,44 | 0,49 | 0,47 | ▼ 4,8% |
| Marjă netă (%) | -28,70 | -15,92 | -11,00 | 13,56 | -12,95 | ▼ 195,5% |
| Scor bonitate | 19 | 19 | 27 | 55 | 12 | ▼ 78,2% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2021, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 88,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 214.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.