LUGANO COSMETICS SRL
CUI: 37598451
J40/7265/2017
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 4
Sediu expirat
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
37598451
Cod înmatriculare
J40/7265/2017
EUID
ROONRC.J40/7265/2017
Data înmatriculării
2017-05-18
Formă juridică
SRL
Stare
Sediu expirat
Ani de activitate
9 ani
Salariați (2021)
7 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 4, MĂRĂŞEŞTI, 2B, C, 3, 1, 22, 4, Camera 3
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 4
Sector:
4
Stradă:
MĂRĂŞEŞTI
Număr:
2B
Bloc:
C
Scară:
3
Etaj:
1
Apartament:
22
Completare adresă:
Camera 3
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 252.208 RON | 252.300 RON | 248.873 RON | −1.913 RON | 3.427 RON | 934.863 RON | 435.294 RON | 499.569 RON | −12.238 RON | 974.558 RON | 259.035 RON | 48.054 RON | 0 RON | 27.457 RON | 6 |
| 2020 | 299.813 RON | 299.813 RON | 483.817 RON | −187.061 RON | −184.004 RON | 968.725 RON | 390.797 RON | 577.928 RON | −199.298 RON | 1.192.344 RON | 208.294 RON | 132.119 RON | 0 RON | 24.321 RON | 7 |
| 2021 | 616.327 RON | 616.327 RON | 697.399 RON | −87.236 RON | −81.072 RON | 906.646 RON | 385.170 RON | 521.476 RON | −286.535 RON | 1.243.389 RON | 107.667 RON | 408.536 RON | 0 RON | 50.208 RON | 7 |
Reprezentanți și administratori (1)
TAGARICIU MIREL
administrator
Loc. Râmnicu Sărat, Buzău, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2019–20211. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2021
- •Capitaluri proprii negative (−286.535 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.42) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2021 (−87.236 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 137.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2021
616,3 K RON
Rezultat Net 2021
−87,2 K RON
Total Active 2021
906,6 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 252,2 K RON | 299,8 K RON | 616,3 K RON |
| Venituri totale | 252,3 K RON | 299,8 K RON | 616,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 248,9 K RON | 483,8 K RON | 697,4 K RON |
| Rezultat net | −1,9 K RON | −187,1 K RON | −87,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2022 (regresie liniară): 753,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2021 (−286.535 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2021
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,42 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,33 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,73 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2021)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate385,2 K RON (42.5%)
Active circulante521,5 K RON (57.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri107,7 K RON
Creanțe408,5 K RON
Numerar5,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2021)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 5,72 |
| Durata stocaj (zile) | 64 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,51 |
| Durata încasare (zile) | 242 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-13,2%
Marjă netă
-14,2%
ROA
-9,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 974,6 K RON | 934,9 K RON | 104,3% |
| 2020 | 1,19 M RON | 968,7 K RON | 123,1% |
| 2021 | 1,24 M RON | 906,6 K RON | 137,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2021
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 252,2 K RON | 299,8 K RON | 616,3 K RON | ▲ 105,6% |
| Rezultat net | −1,9 K RON | −187,1 K RON | −87,2 K RON | ▲ 53,4% |
| Total active | 934,9 K RON | 968,7 K RON | 906,6 K RON | ▼ 6,4% |
| Capitaluri proprii | −12,2 K RON | −199,3 K RON | −286,5 K RON | ▼ 43,8% |
| Datorii totale | 974,6 K RON | 1,19 M RON | 1,24 M RON | ▲ 4,3% |
| Lichiditate curentă | 0,51 | 0,48 | 0,42 | ▼ 13,5% |
| Marjă netă (%) | -0,76 | -62,39 | -14,15 | ▲ 77,3% |
| Scor bonitate | 24 | 19 | 27 | ▲ 42,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2022 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 753,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2021, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 137.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2021.