ESTHER FASHION S.R.L.
CUI: 46094836
J40/8714/2022
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
46094836
Cod înmatriculare
J40/8714/2022
EUID
ROONRC.J40/8714/2022
Data înmatriculării
2022-05-10
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3, PROF. DR. NICOLAU S. STEFAN, 4, S1, 2, 1, 57, 3
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 3
Sector:
3
Stradă:
PROF. DR. NICOLAU S. STEFAN
Număr:
4
Bloc:
S1
Scară:
2
Etaj:
1
Apartament:
57
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 44 RON | 44 RON | 5.180 RON | −5.137 RON | −5.136 RON | 5.735 RON | 0 RON | 5.735 RON | −4.937 RON | 10.672 RON | 3.426 RON | 44 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 135 RON | 135 RON | 10.032 RON | −9.897 RON | −9.897 RON | 31.331 RON | 0 RON | 31.331 RON | −9.697 RON | 41.028 RON | 1.322 RON | 3.027 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 88.332 RON | 88.332 RON | 175.026 RON | −87.556 RON | −86.694 RON | 15.753 RON | 2.581 RON | 13.172 RON | −101.308 RON | 117.061 RON | 4.693 RON | 3.817 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 153.402 RON | 153.677 RON | 148.702 RON | 3.438 RON | 4.975 RON | 22.893 RON | 1.843 RON | 21.050 RON | −97.870 RON | 120.864 RON | 6.424 RON | 5.152 RON | 0 RON | 101 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
OPRESCU ALINA IONELA
administrator
Loc. Lugoj, Timiş, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- 1411 Fabricarea articolelor de îmbrăcăminte din piele
- 1412 Fabricarea de articole de îmbrăcăminte pentru lucru
- 1413 Fabricarea altor articole de îmbrăcăminte (exclusiv lenjeria de corp)
- 1414 Fabricarea de articole de lenjerie de corp
- 1419 Fabricarea altor articole de îmbrăcăminte şi accesorii n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−97.870 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.17) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 528% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
153,4 K RON
Rezultat Net 2025
3,4 K RON
Total Active 2025
22,9 K RON
Scor Bonitate
45/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 45/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 44 RON | 135 RON | 88,3 K RON | 153,4 K RON |
| Venituri totale | 44 RON | 135 RON | 88,3 K RON | 153,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 5,2 K RON | 10,0 K RON | 175,0 K RON | 148,7 K RON |
| Rezultat net | −5,1 K RON | −9,9 K RON | −87,6 K RON | 3,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 197,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−97.870 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,17 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,12 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,08 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,19 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate1,8 K RON (8.1%)
Active circulante21,1 K RON (91.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri6,4 K RON
Creanțe5,2 K RON
Numerar9,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 23,88 |
| Durata stocaj (zile) | 15 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 29,78 |
| Durata încasare (zile) | 12 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
3,2%
Marjă netă
2,2%
ROA
15,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 10,7 K RON | 5,7 K RON | 186,1% |
| 2023 | 41,0 K RON | 31,3 K RON | 131,0% |
| 2024 | 117,1 K RON | 15,8 K RON | 743,1% |
| 2025 | 120,9 K RON | 22,9 K RON | 528,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
45
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 44 RON | 135 RON | 88,3 K RON | 153,4 K RON | ▲ 73,7% |
| Rezultat net | −5,1 K RON | −9,9 K RON | −87,6 K RON | 3,4 K RON | ▲ 103,9% |
| Total active | 5,7 K RON | 31,3 K RON | 15,8 K RON | 22,9 K RON | ▲ 45,3% |
| Capitaluri proprii | −4,9 K RON | −9,7 K RON | −101,3 K RON | −97,9 K RON | ▲ 3,4% |
| Datorii totale | 10,7 K RON | 41,0 K RON | 117,1 K RON | 120,9 K RON | ▲ 3,2% |
| Lichiditate curentă | 0,54 | 0,76 | 0,11 | 0,17 | ▲ 54,8% |
| Marjă netă (%) | -11.675,00 | -7.331,11 | -99,12 | 2,24 | ▲ 102,3% |
| Scor bonitate | 24 | 32 | 19 | 45 | ▲ 136,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (3,4 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 197,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 528% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (45/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.