DINING SELECT S.R.L.
CUI: 41351866
J40/8755/2019
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
41351866
Cod înmatriculare
J40/8755/2019
EUID
ROONRC.J40/8755/2019
Data înmatriculării
2019-07-04
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2024)
4 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3, BĂBENI, 33, 32772, 3, CAMERA 2
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 3
Sector:
3
Stradă:
BĂBENI
Număr:
33
Cod poștal:
32772
Completare adresă:
CAMERA 2
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 28.302 RON | 28.302 RON | 48.248 RON | −20.336 RON | −19.946 RON | 47.380 RON | 0 RON | 47.380 RON | −20.136 RON | 67.516 RON | 44.257 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2020 | 117.815 RON | 137.134 RON | 192.472 RON | −56.515 RON | −55.338 RON | 69.680 RON | 0 RON | 69.680 RON | −76.651 RON | 146.331 RON | 46.019 RON | 19.860 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2021 | 106.393 RON | 106.393 RON | 239.894 RON | −134.584 RON | −133.501 RON | 50.395 RON | 0 RON | 50.395 RON | −211.235 RON | 261.630 RON | 51.843 RON | 154 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 215.200 RON | 215.220 RON | 435.768 RON | −222.719 RON | −220.548 RON | 50.262 RON | 5.560 RON | 44.702 RON | −433.954 RON | 484.216 RON | 52.678 RON | 1.097 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2023 | 272.446 RON | 272.446 RON | 561.575 RON | −291.851 RON | −289.129 RON | 27.481 RON | 4.518 RON | 22.963 RON | −725.806 RON | 753.287 RON | 46.605 RON | 1.460 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 411.254 RON | 411.400 RON | 794.259 RON | −395.197 RON | −382.859 RON | 66.213 RON | 3.474 RON | 62.739 RON | −1.121.003 RON | 1.187.216 RON | 72.352 RON | 12.340 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
Reprezentanți și administratori (1)
RĂŢESCU ELENA-LILIANA
administrator
Loc. Botoşani, Botoşani, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Restaurante
- Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−1.121.003 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.05) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−395.197 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 1793% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
411,3 K RON
Rezultat Net 2024
−395,2 K RON
Total Active 2024
66,2 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 28,3 K RON | 117,8 K RON | 106,4 K RON | 215,2 K RON | 272,4 K RON | 411,3 K RON |
| Venituri totale | 28,3 K RON | 137,1 K RON | 106,4 K RON | 215,2 K RON | 272,4 K RON | 411,4 K RON |
| Cheltuieli totale | 48,2 K RON | 192,5 K RON | 239,9 K RON | 435,8 K RON | 561,6 K RON | 794,3 K RON |
| Rezultat net | −20,3 K RON | −56,5 K RON | −134,6 K RON | −222,7 K RON | −291,9 K RON | −395,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 440,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−1.121.003 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,05 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | -0,01 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | -0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,06 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate3,5 K RON (5.2%)
Active circulante62,7 K RON (94.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri72,4 K RON
Creanțe12,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 5,68 |
| Durata stocaj (zile) | 64 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 33,33 |
| Durata încasare (zile) | 11 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-93,1%
Marjă netă
-96,1%
ROA
-596,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 67,5 K RON | 47,4 K RON | 142,5% |
| 2020 | 146,3 K RON | 69,7 K RON | 210,0% |
| 2021 | 261,6 K RON | 50,4 K RON | 519,2% |
| 2022 | 484,2 K RON | 50,3 K RON | 963,4% |
| 2023 | 753,3 K RON | 27,5 K RON | 2.741,1% |
| 2024 | 1,19 M RON | 66,2 K RON | 1.793,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 28,3 K RON | 117,8 K RON | 106,4 K RON | 215,2 K RON | 272,4 K RON | 411,3 K RON | ▲ 50,9% |
| Rezultat net | −20,3 K RON | −56,5 K RON | −134,6 K RON | −222,7 K RON | −291,9 K RON | −395,2 K RON | ▼ 35,4% |
| Total active | 47,4 K RON | 69,7 K RON | 50,4 K RON | 50,3 K RON | 27,5 K RON | 66,2 K RON | ▲ 140,9% |
| Capitaluri proprii | −20,1 K RON | −76,7 K RON | −211,2 K RON | −434,0 K RON | −725,8 K RON | −1,12 M RON | ▼ 54,4% |
| Datorii totale | 67,5 K RON | 146,3 K RON | 261,6 K RON | 484,2 K RON | 753,3 K RON | 1,19 M RON | ▲ 57,6% |
| Lichiditate curentă | 0,70 | 0,48 | 0,19 | 0,09 | 0,03 | 0,05 | ▲ 73,1% |
| Marjă netă (%) | -71,85 | -47,97 | -126,50 | -103,49 | -107,12 | -96,10 | ▲ 10,3% |
| Scor bonitate | 24 | 19 | 12 | 19 | 19 | 27 | ▲ 42,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 440,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 1793% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.