DIANA & MARIA NEK S.R.L.
CUI: 44729339
J4/1399/2021
SRL
Bacău, Sat Ardeoani, Comuna Ardeoani
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44729339
Cod înmatriculare
J4/1399/2021
EUID
ROONRC.J4/1399/2021
Data înmatriculării
2021-08-12
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Bacău, Sat Ardeoani, Comuna Ardeoani, Principală, 386, 607015
Țară:
România
Județ:
Bacău
Localitate:
Sat Ardeoani, Comuna Ardeoani
Stradă:
Principală
Număr:
386
Cod poștal:
607015
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 25.815 RON | 25.815 RON | 25.653 RON | −96 RON | 162 RON | 20.319 RON | 400 RON | 19.919 RON | 104 RON | 20.215 RON | 18.550 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 66.831 RON | 66.831 RON | 77.740 RON | −11.578 RON | −10.909 RON | 11.244 RON | 0 RON | 11.244 RON | −11.474 RON | 22.718 RON | 9.808 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 45.740 RON | 45.740 RON | 56.888 RON | −11.607 RON | −11.148 RON | 3.048 RON | 0 RON | 3.048 RON | −23.081 RON | 26.129 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 87.518 RON | 87.518 RON | 70.566 RON | 15.923 RON | 16.952 RON | 813 RON | 0 RON | 813 RON | −7.158 RON | 7.971 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 141.129 RON | 141.145 RON | 140.232 RON | −499 RON | 913 RON | 1.196 RON | 0 RON | 1.196 RON | −7.657 RON | 8.853 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
NECULCEA COSTICĂ
administrator
Loc. Comăneşti, Bacău, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−7.657 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.14) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−499 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 740.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
141,1 K RON
Rezultat Net 2025
−499 RON
Total Active 2025
1,2 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 25,8 K RON | 66,8 K RON | 45,7 K RON | 87,5 K RON | 141,1 K RON |
| Venituri totale | 25,8 K RON | 66,8 K RON | 45,7 K RON | 87,5 K RON | 141,1 K RON |
| Cheltuieli totale | 25,7 K RON | 77,7 K RON | 56,9 K RON | 70,6 K RON | 140,2 K RON |
| Rezultat net | −96 RON | −11,6 K RON | −11,6 K RON | 15,9 K RON | −499 RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 148,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−7.657 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,14 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,14 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,14 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,14 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante1,2 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Numerar1,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
0,7%
Marjă netă
-0,4%
ROA
-41,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 20,2 K RON | 20,3 K RON | 99,5% |
| 2022 | 22,7 K RON | 11,2 K RON | 202,1% |
| 2023 | 26,1 K RON | 3,0 K RON | 857,3% |
| 2024 | 8,0 K RON | 813 RON | 980,4% |
| 2025 | 8,9 K RON | 1,2 K RON | 740,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 25,8 K RON | 66,8 K RON | 45,7 K RON | 87,5 K RON | 141,1 K RON | ▲ 61,3% |
| Rezultat net | −96 RON | −11,6 K RON | −11,6 K RON | 15,9 K RON | −499 RON | ▼ 103,1% |
| Total active | 20,3 K RON | 11,2 K RON | 3,0 K RON | 813 RON | 1,2 K RON | ▲ 47,1% |
| Capitaluri proprii | 104 RON | −11,5 K RON | −23,1 K RON | −7,2 K RON | −7,7 K RON | ▼ 7,0% |
| Datorii totale | 20,2 K RON | 22,7 K RON | 26,1 K RON | 8,0 K RON | 8,9 K RON | ▲ 11,1% |
| Lichiditate curentă | 0,99 | 0,49 | 0,12 | 0,10 | 0,14 | ▲ 32,5% |
| Marjă netă (%) | -0,37 | -17,32 | -25,38 | 18,19 | -0,35 | ▼ 101,9% |
| Scor bonitate | 30 | 19 | 12 | 50 | 27 | ▼ 46,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 148,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 740.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.