CMMA TRANS S.R.L.
CUI: 41534952
J4/1432/2019
SRL
Bacău, Sat Dealu Morii, Comuna Dealu Morii
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
41534952
Cod înmatriculare
J4/1432/2019
EUID
ROONRC.J4/1432/2019
Data înmatriculării
2019-08-20
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Bacău, Sat Dealu Morii, Comuna Dealu Morii, DEALU MORII, 395, 607140
Țară:
România
Județ:
Bacău
Localitate:
Sat Dealu Morii, Comuna Dealu Morii
Stradă:
DEALU MORII
Număr:
395
Cod poștal:
607140
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 0 RON | 183.948 RON | −183.948 RON | −183.948 RON | 486.711 RON | 427.395 RON | 59.316 RON | −183.748 RON | 670.459 RON | 923 RON | 39.188 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 0 RON | 2.364 RON | 288.978 RON | −286.638 RON | −286.614 RON | 610.616 RON | 556.312 RON | 54.304 RON | −470.386 RON | 1.072.837 RON | 923 RON | 33.440 RON | 0 RON | −8.165 RON | 1 |
| 2023 | 500.670 RON | 501.547 RON | 657.128 RON | −155.581 RON | −155.581 RON | 615.870 RON | 350.402 RON | 265.468 RON | −617.802 RON | 1.233.672 RON | 923 RON | 137.571 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 428.564 RON | 429.096 RON | 806.870 RON | −377.774 RON | −377.774 RON | 311.145 RON | 144.493 RON | 166.652 RON | −995.577 RON | 1.306.722 RON | 923 RON | 127.232 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (2)
CIOBOTARU MARIAN
administrator
Comuna Podu Turcului, Bacău, România
CIOBOTARU MARIN
administrator
Sat Blaga, Bacău, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
- Cultivarea cerealelor (excluzând orezul), plantelor leguminoase și a plantelor oleaginoase
- Cultivarea altor plante din culturi nepermanente
- Cultivarea altor plante permanente
- Transporturi rutiere de mărfuri
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−995.577 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.13) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−377.774 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 420% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
428,6 K RON
Rezultat Net 2024
−377,8 K RON
Total Active 2024
311,1 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 500,7 K RON | 428,6 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 2,4 K RON | 501,5 K RON | 429,1 K RON |
| Cheltuieli totale | 183,9 K RON | 289,0 K RON | 657,1 K RON | 806,9 K RON |
| Rezultat net | −183,9 K RON | −286,6 K RON | −155,6 K RON | −377,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 678,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−995.577 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,13 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,13 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,24 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate144,5 K RON (46.4%)
Active circulante166,7 K RON (53.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri923 RON
Creanțe127,2 K RON
Numerar38,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 464,32 |
| Durata stocaj (zile) | 1 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 3,37 |
| Durata încasare (zile) | 108 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-88,2%
Marjă netă
-88,2%
ROA
-121,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 670,5 K RON | 486,7 K RON | 137,8% |
| 2022 | 1,07 M RON | 610,6 K RON | 175,7% |
| 2023 | 1,23 M RON | 615,9 K RON | 200,3% |
| 2024 | 1,31 M RON | 311,1 K RON | 420,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 500,7 K RON | 428,6 K RON | ▼ 14,4% |
| Rezultat net | −183,9 K RON | −286,6 K RON | −155,6 K RON | −377,8 K RON | ▼ 142,8% |
| Total active | 486,7 K RON | 610,6 K RON | 615,9 K RON | 311,1 K RON | ▼ 49,5% |
| Capitaluri proprii | −183,7 K RON | −470,4 K RON | −617,8 K RON | −995,6 K RON | ▼ 61,1% |
| Datorii totale | 670,5 K RON | 1,07 M RON | 1,23 M RON | 1,31 M RON | ▲ 5,9% |
| Lichiditate curentă | 0,09 | 0,05 | 0,22 | 0,13 | ▼ 40,8% |
| Marjă netă (%) | – | – | -31,07 | -88,15 | ▼ 183,7% |
| Scor bonitate | 22 | 15 | 27 | 12 | ▼ 55,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 678,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 420% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.