TBS KA S.R.L.

CUI: 46921410 J4/1737/2022 SRL Bacău, Municipiul Bacău

Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 46921410

Cod înmatriculare J4/1737/2022

EUID ROONRC.J4/1737/2022

Data înmatriculării 2022-09-28

Formă juridică SRL

Stare Funcțiune

Ani de activitate 4 ani

Adresă

România, Bacău, Municipiul Bacău, REPUBLICII, 238

Țară: România

Județ: Bacău

Localitate: Municipiul Bacău

Stradă: REPUBLICII

Număr: 238

Date de bilanț 2019–2024

An	Cifra de afaceri	Venituri totale	Cheltuieli totale	Profit / Pierdere net	Profit / Pierdere brut	Active totale	Active imobilizate	Active circulante	Capitaluri	Datorii	Stocuri	Creanțe	Nr. salariați
2022	901 RON	901 RON	1.814 RON	−940 RON	−913 RON	2.287 RON	0 RON	2.287 RON	−740 RON	3.027 RON	0 RON	0 RON	0
2023	90.758 RON	91.169 RON	172.081 RON	−80.912 RON	−80.912 RON	17.355 RON	2.505 RON	14.850 RON	−81.652 RON	99.007 RON	4.387 RON	6.791 RON	0
2024	60.600 RON	99.836 RON	133.425 RON	−33.589 RON	−33.589 RON	66.388 RON	1.878 RON	64.510 RON	−115.241 RON	181.629 RON	11.069 RON	36.467 RON	1
2025	0 RON	10 RON	627 RON	−617 RON	−617 RON	65.773 RON	1.253 RON	64.520 RON	−115.858 RON	181.631 RON	11.069 RON	36.477 RON	0

Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (2)

BORZA IULIAN-CORNEL

administrator

Loc. Piatra Neamţ, Neamţ, România

Pagina administratorului

GRIGORAŞ STANA

administrator

Comuna Ruşeţu, Buzău, România

Pagina administratorului

Date de contact

Lipsă date de contact,
adaugă acum!

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (5)

Raport Economico-Financiar

2022–2025

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2025

•Capitaluri proprii negative (−115.858 RON) — risc de insolvență tehnică
•Lichiditate curentă sub 1.0 (0.36) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
•Pierdere netă înregistrată în 2025 (−617 RON)
•Grad ridicat de îndatorare: 276.2% din active finanțate din datorii

Cifra de Afaceri 2025

0 RON

Rezultat Net 2025

−617 RON

Total Active 2025

65,8 K RON

Scor Bonitate

30/100

Risc Ridicat — Clasa C

Scor bonitate: 30/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An	2022	2023	2024	2025
Cifra de afaceri	901 RON	90,8 K RON	60,6 K RON	0 RON
Venituri totale	901 RON	91,2 K RON	99,8 K RON	10 RON
Cheltuieli totale	1,8 K RON	172,1 K RON	133,4 K RON	627 RON
Rezultat net	−940 RON	−80,9 K RON	−33,6 K RON	−617 RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 29,9 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−115.858 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)

Valori 2025

Indicator	Valoare	Prag	Status
Lichiditate curentă	0,36	≥ 1	Slab
Lichiditate rapidă	0,29	≥ 0.8	Slab
Lichiditate imediată	0,09	≥ 0.2	Slab
Solvabilitate	0,36	≥ 1	Slab

6. Structura Activelor (2025)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate1,3 K RON (1.9%)

Active circulante64,5 K RON (98.1%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri11,1 K RON

Creanțe36,5 K RON

Numerar17,0 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2025)

Indicator	Valoare
Rotație stocuri (ori/an)	–
Durata stocaj (zile)	–
Rotație creanțe (ori/an)	–
Durata încasare (zile)	–

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută

–

Marjă netă

–

ROA

-0,9%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

An	Datorii	Total active	Rată îndatorare
2022	3,0 K RON	2,3 K RON	132,4%
2023	99,0 K RON	17,4 K RON	570,5%
2024	181,6 K RON	66,4 K RON	273,6%
2025	181,6 K RON	65,8 K RON	276,2%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2025

din 100 puncte

Clasa C — Risc Ridicat

Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25

Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25

Profitabilitate — Date insuficiente 5/25

Tendinta — Tendință majoritar pozitivă 20/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator	2022	2023	2024	2025	YoY
Cifra de afaceri	901 RON	90,8 K RON	60,6 K RON	0 RON	–
Rezultat net	−940 RON	−80,9 K RON	−33,6 K RON	−617 RON	▲ 98,2%
Total active	2,3 K RON	17,4 K RON	66,4 K RON	65,8 K RON	▼ 0,9%
Capitaluri proprii	−740 RON	−81,7 K RON	−115,2 K RON	−115,9 K RON	▼ 0,5%
Datorii totale	3,0 K RON	99,0 K RON	181,6 K RON	181,6 K RON	▲ 0,0%
Lichiditate curentă	0,76	0,15	0,36	0,36	▲ 0,0%
Marjă netă (%)	-104,33	-89,15	-55,43	–	–
Scor bonitate	24	19	27	30	▲ 11,1%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

•Cifra de afaceri a scăzut față de 2022, reflectând o contracție a activității.
•Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 29,9 K RON.

Riscuri identificate

•Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
•Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
•Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
•Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
•Grad de îndatorare de 276.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
•Scor de bonitate scăzut (30/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

•Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
•Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
•Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
•Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
•Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.