DIAMAT TOY BLACK S.R.L.
CUI: 38549724
J4/1870/2017
SRL
Bacău, Loc. Comăneşti, Oraş Comăneşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
38549724
Cod înmatriculare
J4/1870/2017
EUID
ROONRC.J4/1870/2017
Data înmatriculării
2017-11-29
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Salariați (2025)
5 angajați
Adresă
România, Bacău, Loc. Comăneşti, Oraş Comăneşti, GÎRLEI, 9, 605200
Țară:
România
Județ:
Bacău
Localitate:
Loc. Comăneşti, Oraş Comăneşti
Stradă:
GÎRLEI
Număr:
9
Cod poștal:
605200
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 293.994 RON | 293.994 RON | 434.470 RON | −143.416 RON | −140.476 RON | 39.347 RON | 0 RON | 39.347 RON | −319.802 RON | 359.149 RON | 9.115 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 8 |
| 2020 | 291.656 RON | 291.656 RON | 360.782 RON | −72.044 RON | −69.126 RON | 82.920 RON | 0 RON | 82.920 RON | −391.846 RON | 474.766 RON | 46.028 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 7 |
| 2021 | 533.837 RON | 533.837 RON | 566.204 RON | −37.705 RON | −32.367 RON | 111.470 RON | 0 RON | 111.470 RON | −429.551 RON | 541.021 RON | 107.241 RON | 3.527 RON | 0 RON | 0 RON | 7 |
| 2022 | 514.029 RON | 514.029 RON | 578.676 RON | −69.787 RON | −64.647 RON | 40.262 RON | 0 RON | 40.262 RON | −499.338 RON | 539.600 RON | 26.820 RON | 12.051 RON | 0 RON | 0 RON | 8 |
| 2023 | 710.876 RON | 710.876 RON | 689.710 RON | 14.057 RON | 21.166 RON | 41.097 RON | 0 RON | 41.097 RON | −485.281 RON | 526.378 RON | 30.618 RON | 4.061 RON | 0 RON | 0 RON | 7 |
| 2024 | 687.698 RON | 687.698 RON | 699.768 RON | −32.742 RON | −12.070 RON | 21.781 RON | 0 RON | 21.781 RON | −518.023 RON | 539.804 RON | 14.436 RON | 2.489 RON | 0 RON | 0 RON | 7 |
| 2025 | 707.169 RON | 707.169 RON | 646.266 RON | 39.688 RON | 60.903 RON | 57.994 RON | 4.687 RON | 53.307 RON | −478.335 RON | 536.329 RON | 8.498 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
Reprezentanți și administratori (1)
DIACONU CĂTĂLIN-MARIUS
administrator
Loc. Comăneşti, Bacău, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (12)
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4724 Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- 4725 Comerț cu amănuntul al băuturilor
- 4729 Comerţ cu amănuntul al altor produse alimentare, în magazine specializate
- 4781 Comerț cu amănuntul al autovehiculelor
- 4789 Comerţ cu amănuntul prin standuri, chioşcuri şi pieţe al altor produse
- 4799 Comerţ cu amănuntul efectuat în afara magazinelor, standurilor, chioşcurilor şi pieţelor
- 4941 Transporturi rutiere de mărfuri
- 5210 Depozitări
- 5610 Restaurante
- 5621 Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
- 5629 Alte servicii de alimentaţie n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−478.335 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.1) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 924.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
707,2 K RON
Rezultat Net 2025
39,7 K RON
Total Active 2025
58,0 K RON
Scor Bonitate
45/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 45/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 294,0 K RON | 291,7 K RON | 533,8 K RON | 514,0 K RON | 710,9 K RON | 687,7 K RON | 707,2 K RON |
| Venituri totale | 294,0 K RON | 291,7 K RON | 533,8 K RON | 514,0 K RON | 710,9 K RON | 687,7 K RON | 707,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 434,5 K RON | 360,8 K RON | 566,2 K RON | 578,7 K RON | 689,7 K RON | 699,8 K RON | 646,3 K RON |
| Rezultat net | −143,4 K RON | −72,0 K RON | −37,7 K RON | −69,8 K RON | 14,1 K RON | −32,7 K RON | 39,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 849,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−478.335 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,10 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,08 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,08 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,11 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate4,7 K RON (8.1%)
Active circulante53,3 K RON (91.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri8,5 K RON
Numerar44,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 83,22 |
| Durata stocaj (zile) | 4 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
8,6%
Marjă netă
5,6%
ROA
68,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 359,1 K RON | 39,3 K RON | 912,8% |
| 2020 | 474,8 K RON | 82,9 K RON | 572,6% |
| 2021 | 541,0 K RON | 111,5 K RON | 485,4% |
| 2022 | 539,6 K RON | 40,3 K RON | 1.340,2% |
| 2023 | 526,4 K RON | 41,1 K RON | 1.280,8% |
| 2024 | 539,8 K RON | 21,8 K RON | 2.478,3% |
| 2025 | 536,3 K RON | 58,0 K RON | 924,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
45
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Bună (marjă 5–10%)
20/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 294,0 K RON | 291,7 K RON | 533,8 K RON | 514,0 K RON | 710,9 K RON | 687,7 K RON | 707,2 K RON | ▲ 2,8% |
| Rezultat net | −143,4 K RON | −72,0 K RON | −37,7 K RON | −69,8 K RON | 14,1 K RON | −32,7 K RON | 39,7 K RON | ▲ 221,2% |
| Total active | 39,3 K RON | 82,9 K RON | 111,5 K RON | 40,3 K RON | 41,1 K RON | 21,8 K RON | 58,0 K RON | ▲ 166,3% |
| Capitaluri proprii | −319,8 K RON | −391,8 K RON | −429,6 K RON | −499,3 K RON | −485,3 K RON | −518,0 K RON | −478,3 K RON | ▲ 7,7% |
| Datorii totale | 359,1 K RON | 474,8 K RON | 541,0 K RON | 539,6 K RON | 526,4 K RON | 539,8 K RON | 536,3 K RON | ▼ 0,6% |
| Lichiditate curentă | 0,11 | 0,17 | 0,21 | 0,07 | 0,08 | 0,04 | 0,10 | ▲ 146,7% |
| Marjă netă (%) | -48,78 | -24,70 | -7,06 | -13,58 | 1,98 | -4,76 | 5,61 | ▲ 217,9% |
| Scor bonitate | 19 | 27 | 32 | 12 | 45 | 12 | 45 | ▲ 275,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (39,7 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 849,7 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 924.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (45/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.