TIANA MARIA PAN S.R.L.
CUI: 40308361
J4/1953/2018
SRL
Bacău, Sat Bosia, Comuna Vultureni
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40308361
Cod înmatriculare
J4/1953/2018
EUID
ROONRC.J4/1953/2018
Data înmatriculării
2018-12-14
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2022)
4 angajați
Adresă
România, Bacău, Sat Bosia, Comuna Vultureni, BOSIA, 607666
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 0 RON | 233 RON | −233 RON | −233 RON | 1.017 RON | 278 RON | 739 RON | −33 RON | 1.050 RON | 85 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 36.961 RON | 36.961 RON | 143.144 RON | −106.553 RON | −106.183 RON | 172.586 RON | 149.731 RON | 22.855 RON | −106.586 RON | 279.172 RON | 8.000 RON | 391 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 83.599 RON | 83.607 RON | 230.674 RON | −147.903 RON | −147.067 RON | 124.687 RON | 123.688 RON | 999 RON | −254.489 RON | 178.076 RON | 0 RON | 0 RON | 201.100 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 194.661 RON | 194.785 RON | 280.834 RON | −87.996 RON | −86.049 RON | 114.010 RON | 97.645 RON | 16.365 RON | −342.484 RON | 255.394 RON | 200 RON | 0 RON | 201.100 RON | 0 RON | 4 |
Reprezentanți și administratori (1)
MUREŞAN FLORIN DANIEL
administrator
Loc. Braşov, Braşov, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
Raport Economico-Financiar
2019–20221. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2022
- •Capitaluri proprii negative (−342.484 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.06) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2022 (−87.996 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 224% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2022
194,7 K RON
Rezultat Net 2022
−88,0 K RON
Total Active 2022
114,0 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 37,0 K RON | 83,6 K RON | 194,7 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 37,0 K RON | 83,6 K RON | 194,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 233 RON | 143,1 K RON | 230,7 K RON | 280,8 K RON |
| Rezultat net | −233 RON | −106,6 K RON | −147,9 K RON | −88,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2023 (regresie liniară): 236,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2022 (−342.484 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2022
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,06 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,06 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,06 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,45 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2022)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate97,6 K RON (85.6%)
Active circulante16,4 K RON (14.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri200 RON
Numerar16,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2022)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 973,31 |
| Durata stocaj (zile) | 0 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-44,2%
Marjă netă
-45,2%
ROA
-77,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 1,1 K RON | 1,0 K RON | 103,2% |
| 2020 | 279,2 K RON | 172,6 K RON | 161,8% |
| 2021 | 178,1 K RON | 124,7 K RON | 142,8% |
| 2022 | 255,4 K RON | 114,0 K RON | 224,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2022
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 37,0 K RON | 83,6 K RON | 194,7 K RON | ▲ 132,9% |
| Rezultat net | −233 RON | −106,6 K RON | −147,9 K RON | −88,0 K RON | ▲ 40,5% |
| Total active | 1,0 K RON | 172,6 K RON | 124,7 K RON | 114,0 K RON | ▼ 8,6% |
| Capitaluri proprii | −33 RON | −106,6 K RON | −254,5 K RON | −342,5 K RON | ▼ 34,6% |
| Datorii totale | 1,1 K RON | 279,2 K RON | 178,1 K RON | 255,4 K RON | ▲ 43,4% |
| Lichiditate curentă | 0,70 | 0,08 | 0,01 | 0,06 | ▲ 1.044,6% |
| Marjă netă (%) | – | -288,28 | -176,92 | -45,20 | ▲ 74,5% |
| Scor bonitate | 27 | 12 | 19 | 32 | ▲ 68,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2023 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 236,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2022, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 224% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2022.