AYO SALES COMPANY SRL
CUI: 34184676
J4/228/2015
SRL
Bacău, Sat Măgura, Comuna Măgura
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
34184676
Cod înmatriculare
J4/228/2015
EUID
ROONRC.J4/228/2015
Data înmatriculării
2015-03-04
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
11 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Bacău, Sat Măgura, Comuna Măgura, Primaverii, 14, 607305
Țară:
România
Județ:
Bacău
Localitate:
Sat Măgura, Comuna Măgura
Stradă:
Primaverii
Număr:
14
Cod poștal:
607305
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 232.646 RON | 232.646 RON | 180.727 RON | 49.593 RON | 51.919 RON | 181.836 RON | 96.301 RON | 85.535 RON | 71.926 RON | 109.910 RON | 0 RON | 9.874 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 175.661 RON | 175.661 RON | 135.938 RON | 38.098 RON | 39.723 RON | 178.004 RON | 71.904 RON | 106.100 RON | 66.181 RON | 111.823 RON | 0 RON | 22 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 208.834 RON | 208.834 RON | 138.310 RON | 68.581 RON | 70.524 RON | 154.068 RON | 35.386 RON | 118.682 RON | 69.638 RON | 84.430 RON | 0 RON | 3 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 261.052 RON | 335.287 RON | 202.711 RON | 129.726 RON | 132.576 RON | 147.392 RON | 14.111 RON | 133.281 RON | 129.966 RON | 17.426 RON | 0 RON | 12 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 158.895 RON | 158.965 RON | 132.286 RON | 25.122 RON | 26.679 RON | 80.883 RON | 38.214 RON | 42.669 RON | 28.784 RON | 52.099 RON | 0 RON | 1.500 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 131.733 RON | 131.733 RON | 157.238 RON | −26.796 RON | −25.505 RON | 43.943 RON | 25.917 RON | 18.026 RON | 1.988 RON | 41.955 RON | 0 RON | 4.154 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 170.943 RON | 170.943 RON | 179.210 RON | −9.977 RON | −8.267 RON | 35.697 RON | 15.916 RON | 19.781 RON | −9.737 RON | 45.434 RON | 0 RON | 7.224 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
MURARU IONUŢ ALEXANDRU
administrator
Loc. Târgu Ocna, Bacău, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
- 4618 Intermedieri în comerțul specializat în vânzarea produselor cu caracter specific, n.c.a.
- 6202 Activităţi de consultanţă în tehnologia informaţiei
- 7021 Activităţi de consultanţă în domeniul relaţiilor publice şi al comunicării
- 7022 Activităţi de consultanţă pentru afaceri şi management
- 7311 Activități ale agențiilor de publicitate
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−9.737 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.44) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−9.977 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 127.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
170,9 K RON
Rezultat Net 2025
−10,0 K RON
Total Active 2025
35,7 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 232,6 K RON | 175,7 K RON | 208,8 K RON | 261,1 K RON | 158,9 K RON | 131,7 K RON | 170,9 K RON |
| Venituri totale | 232,6 K RON | 175,7 K RON | 208,8 K RON | 335,3 K RON | 159,0 K RON | 131,7 K RON | 170,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 180,7 K RON | 135,9 K RON | 138,3 K RON | 202,7 K RON | 132,3 K RON | 157,2 K RON | 179,2 K RON |
| Rezultat net | 49,6 K RON | 38,1 K RON | 68,6 K RON | 129,7 K RON | 25,1 K RON | −26,8 K RON | −10,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 145,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−9.737 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,44 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,44 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,28 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,79 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate15,9 K RON (44.6%)
Active circulante19,8 K RON (55.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe7,2 K RON
Numerar12,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 23,66 |
| Durata încasare (zile) | 15 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-4,8%
Marjă netă
-5,8%
ROA
-28,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 109,9 K RON | 181,8 K RON | 60,4% |
| 2020 | 111,8 K RON | 178,0 K RON | 62,8% |
| 2021 | 84,4 K RON | 154,1 K RON | 54,8% |
| 2022 | 17,4 K RON | 147,4 K RON | 11,8% |
| 2023 | 52,1 K RON | 80,9 K RON | 64,4% |
| 2024 | 42,0 K RON | 43,9 K RON | 95,5% |
| 2025 | 45,4 K RON | 35,7 K RON | 127,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 232,6 K RON | 175,7 K RON | 208,8 K RON | 261,1 K RON | 158,9 K RON | 131,7 K RON | 170,9 K RON | ▲ 29,8% |
| Rezultat net | 49,6 K RON | 38,1 K RON | 68,6 K RON | 129,7 K RON | 25,1 K RON | −26,8 K RON | −10,0 K RON | ▲ 62,8% |
| Total active | 181,8 K RON | 178,0 K RON | 154,1 K RON | 147,4 K RON | 80,9 K RON | 43,9 K RON | 35,7 K RON | ▼ 18,8% |
| Capitaluri proprii | 71,9 K RON | 66,2 K RON | 69,6 K RON | 130,0 K RON | 28,8 K RON | 2,0 K RON | −9,7 K RON | ▼ 589,8% |
| Datorii totale | 109,9 K RON | 111,8 K RON | 84,4 K RON | 17,4 K RON | 52,1 K RON | 42,0 K RON | 45,4 K RON | ▲ 8,3% |
| Lichiditate curentă | 0,78 | 0,95 | 1,41 | 7,65 | 0,82 | 0,43 | 0,44 | ▲ 1,3% |
| Marjă netă (%) | 21,32 | 21,69 | 32,84 | 49,69 | 15,81 | -20,34 | -5,84 | ▲ 71,3% |
| Scor bonitate | 65 | 65 | 85 | 100 | 58 | 18 | 32 | ▲ 77,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 127.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.