COSMIN BEST CHOICE S.R.L.
CUI: 40654136
J4/461/2019
SRL
Bacău, Sat Asău, Comuna Asău
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40654136
Cod înmatriculare
J4/461/2019
EUID
ROONRC.J4/461/2019
Data înmatriculării
2019-02-18
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2022)
5 angajați
Adresă
România, Bacău, Sat Asău, Comuna Asău, Ticmău, 4, 607020
Țară:
România
Județ:
Bacău
Localitate:
Sat Asău, Comuna Asău
Stradă:
Ticmău
Număr:
4
Cod poștal:
607020
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 93.296 RON | 93.296 RON | 70.956 RON | 21.383 RON | 22.340 RON | 38.043 RON | 2.850 RON | 35.193 RON | 21.583 RON | 16.460 RON | 0 RON | 11.896 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2020 | 313.930 RON | 313.930 RON | 274.005 RON | 36.785 RON | 39.925 RON | 205.591 RON | 70.575 RON | 135.016 RON | 58.368 RON | 147.223 RON | 629 RON | 82.833 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2021 | 108.810 RON | 126.810 RON | 149.896 RON | −24.174 RON | −23.086 RON | 190.445 RON | 54.535 RON | 135.910 RON | 34.194 RON | 156.251 RON | 629 RON | 123.189 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 158.525 RON | 161.680 RON | 273.667 RON | −113.572 RON | −111.987 RON | 165.188 RON | 38.495 RON | 126.693 RON | −79.378 RON | 244.566 RON | 629 RON | 123.236 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
Reprezentanți și administratori (1)
RAŢĂ CONSTANTIN
administrator
Loc. Comăneşti, Bacău, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
Raport Economico-Financiar
2019–20221. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2022
- •Capitaluri proprii negative (−79.378 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.52) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2022 (−113.572 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 148.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2022
158,5 K RON
Rezultat Net 2022
−113,6 K RON
Total Active 2022
165,2 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 93,3 K RON | 313,9 K RON | 108,8 K RON | 158,5 K RON |
| Venituri totale | 93,3 K RON | 313,9 K RON | 126,8 K RON | 161,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 71,0 K RON | 274,0 K RON | 149,9 K RON | 273,7 K RON |
| Rezultat net | 21,4 K RON | 36,8 K RON | −24,2 K RON | −113,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2023 (regresie liniară): 166,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2022 (−79.378 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2022
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,52 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,52 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,68 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2022)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate38,5 K RON (23.3%)
Active circulante126,7 K RON (76.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri629 RON
Creanțe123,2 K RON
Numerar2,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2022)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 252,03 |
| Durata stocaj (zile) | 1 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,29 |
| Durata încasare (zile) | 284 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-70,6%
Marjă netă
-71,6%
ROA
-68,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 16,5 K RON | 38,0 K RON | 43,3% |
| 2020 | 147,2 K RON | 205,6 K RON | 71,6% |
| 2021 | 156,3 K RON | 190,4 K RON | 82,1% |
| 2022 | 244,6 K RON | 165,2 K RON | 148,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2022
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 93,3 K RON | 313,9 K RON | 108,8 K RON | 158,5 K RON | ▲ 45,7% |
| Rezultat net | 21,4 K RON | 36,8 K RON | −24,2 K RON | −113,6 K RON | ▼ 369,8% |
| Total active | 38,0 K RON | 205,6 K RON | 190,4 K RON | 165,2 K RON | ▼ 13,3% |
| Capitaluri proprii | 21,6 K RON | 58,4 K RON | 34,2 K RON | −79,4 K RON | ▼ 332,1% |
| Datorii totale | 16,5 K RON | 147,2 K RON | 156,3 K RON | 244,6 K RON | ▲ 56,5% |
| Lichiditate curentă | 2,14 | 0,92 | 0,87 | 0,52 | ▼ 40,4% |
| Marjă netă (%) | 22,92 | 11,72 | -22,22 | -71,64 | ▼ 222,4% |
| Scor bonitate | 87 | 68 | 30 | 24 | ▼ 20,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2023 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 166,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2022, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 148.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2022.