CELLY GIARD SRL
CUI: 30242243
J4/504/2012
SRL
Bacău, Municipiul Bacău
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
30242243
Cod înmatriculare
J4/504/2012
EUID
ROONRC.J4/504/2012
Data înmatriculării
2012-05-25
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
14 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Bacău, Municipiul Bacău, DIGUL BÂRNAT, 1, C, 16, 600349
Țară:
România
Județ:
Bacău
Localitate:
Municipiul Bacău
Stradă:
DIGUL BÂRNAT
Număr:
1
Scară:
C
Apartament:
16
Cod poștal:
600349
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 269.435 RON | 269.435 RON | 179.257 RON | 87.484 RON | 90.178 RON | 139.497 RON | 44.151 RON | 95.346 RON | 87.820 RON | 51.677 RON | 6.820 RON | 9.049 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 94.031 RON | 104.031 RON | 102.262 RON | 769 RON | 1.769 RON | 91.127 RON | 18.960 RON | 72.167 RON | 66.087 RON | 25.040 RON | 26.855 RON | 6.041 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 75.606 RON | 78.741 RON | 145.000 RON | −67.046 RON | −66.259 RON | 97.083 RON | 9.395 RON | 87.688 RON | −959 RON | 98.042 RON | 67.583 RON | 17.547 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 229.505 RON | 229.871 RON | 224.906 RON | 2.716 RON | 4.965 RON | 120.881 RON | 33.193 RON | 87.688 RON | 1.757 RON | 119.124 RON | 47.457 RON | 20.789 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 230.488 RON | 230.488 RON | 226.337 RON | 2.113 RON | 4.151 RON | 178.279 RON | 40.664 RON | 137.615 RON | 3.869 RON | 174.410 RON | 77.968 RON | 21.323 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 264.100 RON | 264.100 RON | 295.228 RON | −33.769 RON | −31.128 RON | 132.869 RON | 46.764 RON | 86.105 RON | −29.899 RON | 162.768 RON | 37.621 RON | 22.255 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
ŢIGLEA GH. NECULAI
administrator
Loc. Bacău, Bacău, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−29.899 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.53) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−33.769 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 122.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
264,1 K RON
Rezultat Net 2024
−33,8 K RON
Total Active 2024
132,9 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 269,4 K RON | 94,0 K RON | 75,6 K RON | 229,5 K RON | 230,5 K RON | 264,1 K RON |
| Venituri totale | 269,4 K RON | 104,0 K RON | 78,7 K RON | 229,9 K RON | 230,5 K RON | 264,1 K RON |
| Cheltuieli totale | 179,3 K RON | 102,3 K RON | 145,0 K RON | 224,9 K RON | 226,3 K RON | 295,2 K RON |
| Rezultat net | 87,5 K RON | 769 RON | −67,0 K RON | 2,7 K RON | 2,1 K RON | −33,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 247,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−29.899 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,53 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,30 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,16 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,82 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate46,8 K RON (35.2%)
Active circulante86,1 K RON (64.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri37,6 K RON
Creanțe22,3 K RON
Numerar26,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 7,02 |
| Durata stocaj (zile) | 52 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 11,87 |
| Durata încasare (zile) | 31 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-11,8%
Marjă netă
-12,8%
ROA
-25,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 51,7 K RON | 139,5 K RON | 37,1% |
| 2020 | 25,0 K RON | 91,1 K RON | 27,5% |
| 2021 | 98,0 K RON | 97,1 K RON | 101,0% |
| 2022 | 119,1 K RON | 120,9 K RON | 98,6% |
| 2023 | 174,4 K RON | 178,3 K RON | 97,8% |
| 2024 | 162,8 K RON | 132,9 K RON | 122,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 269,4 K RON | 94,0 K RON | 75,6 K RON | 229,5 K RON | 230,5 K RON | 264,1 K RON | ▲ 14,6% |
| Rezultat net | 87,5 K RON | 769 RON | −67,0 K RON | 2,7 K RON | 2,1 K RON | −33,8 K RON | ▼ 1.698,2% |
| Total active | 139,5 K RON | 91,1 K RON | 97,1 K RON | 120,9 K RON | 178,3 K RON | 132,9 K RON | ▼ 25,5% |
| Capitaluri proprii | 87,8 K RON | 66,1 K RON | −959 RON | 1,8 K RON | 3,9 K RON | −29,9 K RON | ▼ 872,8% |
| Datorii totale | 51,7 K RON | 25,0 K RON | 98,0 K RON | 119,1 K RON | 174,4 K RON | 162,8 K RON | ▼ 6,7% |
| Lichiditate curentă | 1,85 | 2,88 | 0,89 | 0,74 | 0,79 | 0,53 | ▼ 33,0% |
| Marjă netă (%) | 32,47 | 0,82 | -88,68 | 1,18 | 0,92 | -12,79 | ▼ 1.490,2% |
| Scor bonitate | 82 | 77 | 17 | 51 | 43 | 24 | ▼ 44,2% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 122.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.