C.M. 4 CONCEPT S.R.L.
CUI: 47956115
J4/597/2023
SRL
Bacău, Sat Caraclău, Comuna Bârsăneşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
47956115
Cod înmatriculare
J4/597/2023
EUID
ROONRC.J4/597/2023
Data înmatriculării
2023-04-06
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
3 ani
Adresă
România, Bacău, Sat Caraclău, Comuna Bârsăneşti, Calea Oneşti, 2, 607038
Țară:
România
Județ:
Bacău
Localitate:
Sat Caraclău, Comuna Bârsăneşti
Stradă:
Calea Oneşti
Număr:
2
Cod poștal:
607038
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 3.491 RON | 3.491 RON | 14.982 RON | −11.491 RON | −11.491 RON | 3.036 RON | 0 RON | 3.036 RON | −11.291 RON | 14.327 RON | 2.073 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 12.159 RON | 12.159 RON | 15.213 RON | −3.054 RON | −3.054 RON | 7.447 RON | 0 RON | 7.447 RON | −14.345 RON | 21.792 RON | 4.048 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
VOINEA COSTEL
administrator
Loc. Oneşti, Bacău, România
ABABEI MĂDĂLINA-MIHAELA
administrator
Loc. Braşov, Braşov, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (18)
- Fabricarea altor articole textile n.c.a.
- Alte activități de tipărire n.c.a.
- Servicii pregătitoare pentru pretipărire
- Legătorie și servicii conexe
- Fabricarea altor produse manufacturiere n.c.a.
- Întreţinerea şi repararea autovehiculelor
- Comerț cu ridicata al produselor textile
- Comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- Comerţ cu amănuntul prin standuri, chioşcuri şi pieţe al altor produse
- Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- Comerţ cu amănuntul efectuat în afara magazinelor, standurilor, chioşcurilor şi pieţelor
- Activități de editare a ziarelor
- Alte activități de editare
- Activităţi de consultanţă pentru afaceri şi management
- Activităţi de design specializat
- Activități fotografice
- Activităţi de creaţie artistică
Raport Economico-Financiar
2023–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−14.345 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.34) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−3.054 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 292.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
12,2 K RON
Rezultat Net 2024
−3,1 K RON
Total Active 2024
7,4 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2023 | 2024 |
|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,5 K RON | 12,2 K RON |
| Venituri totale | 3,5 K RON | 12,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 15,0 K RON | 15,2 K RON |
| Rezultat net | −11,5 K RON | −3,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 20,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−14.345 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,34 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,16 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,16 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,34 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante7,4 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri4,0 K RON
Numerar3,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 3,00 |
| Durata stocaj (zile) | 122 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-25,1%
Marjă netă
-25,1%
ROA
-41,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2023 | 14,3 K RON | 3,0 K RON | 471,9% |
| 2024 | 21,8 K RON | 7,4 K RON | 292,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,5 K RON | 12,2 K RON | ▲ 248,3% |
| Rezultat net | −11,5 K RON | −3,1 K RON | ▲ 73,4% |
| Total active | 3,0 K RON | 7,4 K RON | ▲ 145,3% |
| Capitaluri proprii | −11,3 K RON | −14,3 K RON | ▼ 27,0% |
| Datorii totale | 14,3 K RON | 21,8 K RON | ▲ 52,1% |
| Lichiditate curentă | 0,21 | 0,34 | ▲ 61,3% |
| Marjă netă (%) | -329,16 | -25,12 | ▲ 92,4% |
| Scor bonitate | 19 | 32 | ▲ 68,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 20,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 292.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2024.