TIRAMISU PROJECT S.R.L.
CUI: 40805433
J4/660/2019
SRL
Bacău, Municipiul Bacău
Sediu expirat
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40805433
Cod înmatriculare
J4/660/2019
EUID
ROONRC.J4/660/2019
Data înmatriculării
2019-03-19
Formă juridică
SRL
Stare
Sediu expirat
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Bacău, Municipiul Bacău, AVRAM IANCU, 1, C, 2, 9
Țară:
România
Județ:
Bacău
Localitate:
Municipiul Bacău
Stradă:
AVRAM IANCU
Număr:
1
Scară:
C
Etaj:
2
Apartament:
9
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 22.998 RON | 136.549 RON | 88.119 RON | 48.200 RON | 48.430 RON | 135.404 RON | 76.111 RON | 59.293 RON | 48.400 RON | 49.153 RON | 17 RON | 46.751 RON | 37.851 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 492.498 RON | 530.880 RON | 497.163 RON | 28.939 RON | 33.717 RON | 191.904 RON | 91.888 RON | 100.016 RON | 77.339 RON | 114.565 RON | 67.132 RON | 21.816 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2021 | 872.498 RON | 877.823 RON | 802.704 RON | 67.063 RON | 75.119 RON | 351.479 RON | 195.050 RON | 156.429 RON | 144.403 RON | 207.076 RON | 25.017 RON | 46.642 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2022 | 713.770 RON | 714.603 RON | 646.021 RON | 61.582 RON | 68.582 RON | 304.728 RON | 140.631 RON | 164.097 RON | 160.165 RON | 144.563 RON | 34.241 RON | 64.337 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2023 | 322.434 RON | 358.022 RON | 499.611 RON | −145.172 RON | −141.589 RON | 202.331 RON | 87.145 RON | 115.186 RON | 14.992 RON | 187.339 RON | 14.180 RON | 93.363 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2024 | 37.283 RON | 49.888 RON | 135.090 RON | −85.516 RON | −85.202 RON | 203.746 RON | 38.670 RON | 165.076 RON | −70.523 RON | 274.269 RON | 14.180 RON | 143.253 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
FERENŢ VALENTIN
administrator
Loc. Târgu Ocna, Bacău, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−70.523 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.6) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−85.516 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 134.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
37,3 K RON
Rezultat Net 2024
−85,5 K RON
Total Active 2024
203,7 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 23,0 K RON | 492,5 K RON | 872,5 K RON | 713,8 K RON | 322,4 K RON | 37,3 K RON |
| Venituri totale | 136,5 K RON | 530,9 K RON | 877,8 K RON | 714,6 K RON | 358,0 K RON | 49,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 88,1 K RON | 497,2 K RON | 802,7 K RON | 646,0 K RON | 499,6 K RON | 135,1 K RON |
| Rezultat net | 48,2 K RON | 28,9 K RON | 67,1 K RON | 61,6 K RON | −145,2 K RON | −85,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 350,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−70.523 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,60 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,55 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,74 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate38,7 K RON (19%)
Active circulante165,1 K RON (81%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri14,2 K RON
Creanțe143,3 K RON
Numerar7,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 2,63 |
| Durata stocaj (zile) | 139 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,26 |
| Durata încasare (zile) | 1.402 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-228,5%
Marjă netă
-229,4%
ROA
-42,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 49,2 K RON | 135,4 K RON | 36,3% |
| 2020 | 114,6 K RON | 191,9 K RON | 59,7% |
| 2021 | 207,1 K RON | 351,5 K RON | 58,9% |
| 2022 | 144,6 K RON | 304,7 K RON | 47,4% |
| 2023 | 187,3 K RON | 202,3 K RON | 92,6% |
| 2024 | 274,3 K RON | 203,7 K RON | 134,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 23,0 K RON | 492,5 K RON | 872,5 K RON | 713,8 K RON | 322,4 K RON | 37,3 K RON | ▼ 88,4% |
| Rezultat net | 48,2 K RON | 28,9 K RON | 67,1 K RON | 61,6 K RON | −145,2 K RON | −85,5 K RON | ▲ 41,1% |
| Total active | 135,4 K RON | 191,9 K RON | 351,5 K RON | 304,7 K RON | 202,3 K RON | 203,7 K RON | ▲ 0,7% |
| Capitaluri proprii | 48,4 K RON | 77,3 K RON | 144,4 K RON | 160,2 K RON | 15,0 K RON | −70,5 K RON | ▼ 570,4% |
| Datorii totale | 49,2 K RON | 114,6 K RON | 207,1 K RON | 144,6 K RON | 187,3 K RON | 274,3 K RON | ▲ 46,4% |
| Lichiditate curentă | 1,21 | 0,87 | 0,76 | 1,14 | 0,61 | 0,60 | ▼ 2,1% |
| Marjă netă (%) | 209,58 | 5,88 | 7,69 | 8,63 | -45,02 | -229,37 | ▼ 409,5% |
| Scor bonitate | 72 | 60 | 68 | 72 | 23 | 24 | ▲ 4,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 350,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 134.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.