DAY COM VARIETY SRL
CUI: 37735966
J4/974/2017
SRL
Bacău, Municipiul Bacău
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
37735966
Cod înmatriculare
J4/974/2017
EUID
ROONRC.J4/974/2017
Data înmatriculării
2017-06-12
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Adresă
România, Bacău, Municipiul Bacău, NUFĂRULUI, 11, A, 6, 600064
Țară:
România
Județ:
Bacău
Localitate:
Municipiul Bacău
Stradă:
NUFĂRULUI
Număr:
11
Scară:
A
Apartament:
6
Cod poștal:
600064
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 149.422 RON | 149.422 RON | 163.499 RON | −18.560 RON | −14.077 RON | 121.261 RON | 25.552 RON | 95.709 RON | −6.902 RON | 128.163 RON | 12.564 RON | 83.145 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 68.551 RON | 68.551 RON | 71.706 RON | −5.213 RON | −3.155 RON | 114.072 RON | 17.812 RON | 96.260 RON | −12.116 RON | 126.188 RON | 13.893 RON | 82.367 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 135.100 RON | 135.100 RON | 71.202 RON | 60.764 RON | 63.898 RON | 166.249 RON | 10.681 RON | 155.568 RON | 48.648 RON | 117.601 RON | 13.985 RON | 138.464 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 85.100 RON | 85.100 RON | 41.855 RON | 41.547 RON | 43.245 RON | 178.516 RON | 4.082 RON | 174.434 RON | 90.194 RON | 88.322 RON | 17.741 RON | 156.534 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 27.719 RON | 27.723 RON | 141.049 RON | −113.604 RON | −113.326 RON | 23.457 RON | 148 RON | 23.309 RON | −113.364 RON | 136.821 RON | 17.741 RON | 2.685 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 9.562 RON | 9.566 RON | 42.042 RON | −32.494 RON | −32.476 RON | 21.020 RON | 234 RON | 20.786 RON | −145.858 RON | 166.878 RON | 13.056 RON | 2.729 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 30.954 RON | 30.981 RON | 30.838 RON | 17 RON | 143 RON | 8.863 RON | 152 RON | 8.711 RON | −145.841 RON | 154.704 RON | 3.759 RON | 2.982 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
GABOR DANIEL-CRISTIAN
administrator
Loc. Bacău, Bacău, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (9)
- 1610 Tăierea şi rindeluirea lemnului
- 4222 Lucrări de construcții ale proiectelor utilitare pentru electricitate și telecomunicații
- 4399 Alte lucrări speciale de construcții n.c.a.
- 4613 Intermedieri în comerțul cu material lemnos și materiale de construcții
- 4673 Comerț cu ridicata al motocicletelor; comerț cu ridicata al pieselor și accesoriilor pentru motociclete
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−145.841 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.06) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 1745.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
31,0 K RON
Rezultat Net 2025
17 RON
Total Active 2025
8,9 K RON
Scor Bonitate
40/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 40/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 149,4 K RON | 68,6 K RON | 135,1 K RON | 85,1 K RON | 27,7 K RON | 9,6 K RON | 31,0 K RON |
| Venituri totale | 149,4 K RON | 68,6 K RON | 135,1 K RON | 85,1 K RON | 27,7 K RON | 9,6 K RON | 31,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 163,5 K RON | 71,7 K RON | 71,2 K RON | 41,9 K RON | 141,0 K RON | 42,0 K RON | 30,8 K RON |
| Rezultat net | −18,6 K RON | −5,2 K RON | 60,8 K RON | 41,5 K RON | −113,6 K RON | −32,5 K RON | 17 RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): −10,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−145.841 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,06 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,03 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,06 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate152 RON (1.7%)
Active circulante8,7 K RON (98.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri3,8 K RON
Creanțe3,0 K RON
Numerar2,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 8,23 |
| Durata stocaj (zile) | 44 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 10,38 |
| Durata încasare (zile) | 35 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
0,5%
Marjă netă
0,1%
ROA
0,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 128,2 K RON | 121,3 K RON | 105,7% |
| 2020 | 126,2 K RON | 114,1 K RON | 110,6% |
| 2021 | 117,6 K RON | 166,2 K RON | 70,7% |
| 2022 | 88,3 K RON | 178,5 K RON | 49,5% |
| 2023 | 136,8 K RON | 23,5 K RON | 583,3% |
| 2024 | 166,9 K RON | 21,0 K RON | 793,9% |
| 2025 | 154,7 K RON | 8,9 K RON | 1.745,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
40
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 149,4 K RON | 68,6 K RON | 135,1 K RON | 85,1 K RON | 27,7 K RON | 9,6 K RON | 31,0 K RON | ▲ 223,7% |
| Rezultat net | −18,6 K RON | −5,2 K RON | 60,8 K RON | 41,5 K RON | −113,6 K RON | −32,5 K RON | 17 RON | ▲ 100,1% |
| Total active | 121,3 K RON | 114,1 K RON | 166,2 K RON | 178,5 K RON | 23,5 K RON | 21,0 K RON | 8,9 K RON | ▼ 57,8% |
| Capitaluri proprii | −6,9 K RON | −12,1 K RON | 48,6 K RON | 90,2 K RON | −113,4 K RON | −145,9 K RON | −145,8 K RON | ▲ 0,0% |
| Datorii totale | 128,2 K RON | 126,2 K RON | 117,6 K RON | 88,3 K RON | 136,8 K RON | 166,9 K RON | 154,7 K RON | ▼ 7,3% |
| Lichiditate curentă | 0,75 | 0,76 | 1,32 | 1,98 | 0,17 | 0,12 | 0,06 | ▼ 54,8% |
| Marjă netă (%) | -12,42 | -7,60 | 44,98 | 48,82 | -409,84 | -339,82 | 0,05 | ▲ 100,0% |
| Scor bonitate | 24 | 32 | 80 | 82 | 12 | 19 | 40 | ▲ 110,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (17 RON).
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 1745.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (40/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.