CERNAT CONCEPT SRL
CUI: 26432665
J51/32/2010
SRL
Călăraşi, Sat Săpunari, Comuna Lehliu
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
26432665
Cod înmatriculare
J51/32/2010
EUID
ROONRC.J51/32/2010
Data înmatriculării
2010-01-22
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
16 ani
Adresă
România, Călăraşi, Sat Săpunari, Comuna Lehliu, Tarlaua 13, Parcela 5 şi 6
Țară:
România
Județ:
Călăraşi
Localitate:
Sat Săpunari, Comuna Lehliu
Sector:
0
Completare adresă:
Tarlaua 13, Parcela 5 şi 6
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 9.675 RON | 0 RON | 9.675 RON | −52.006 RON | 61.681 RON | 2.884 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 3.922 RON | 3.922 RON | 9.008 RON | −5.204 RON | −5.086 RON | 3.347 RON | 60 RON | 3.287 RON | −5.004 RON | 8.351 RON | 2.512 RON | 15 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 8.898 RON | 8.898 RON | 15.700 RON | −7.069 RON | −6.802 RON | 1.777 RON | 60 RON | 1.717 RON | −12.073 RON | 13.850 RON | 1.270 RON | 74 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 4.461 RON | 4.461 RON | 12.257 RON | −7.930 RON | −7.796 RON | 1.847 RON | 60 RON | 1.787 RON | −20.003 RON | 21.850 RON | 1.033 RON | 26 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 27.328 RON | 27.328 RON | 31.745 RON | −4.417 RON | −4.417 RON | 35.430 RON | 60 RON | 35.370 RON | −24.420 RON | 59.850 RON | 17.752 RON | 26 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 87.101 RON | 87.103 RON | 71.086 RON | 13.348 RON | 16.017 RON | 49.659 RON | 0 RON | 49.659 RON | −11.072 RON | 60.731 RON | 7.755 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 45.575 RON | 45.575 RON | 44.908 RON | 535 RON | 667 RON | 53.493 RON | 0 RON | 53.493 RON | −10.537 RON | 64.030 RON | 1.510 RON | 20.049 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
CERNAT ŞTEFANIA
administrator
Loc. Lehliu-Gară, Călăraşi, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- 4771 Comerț cu amănuntul al îmbrăcămintei
- 4775 Comerț cu amănuntul al produselor cosmetice și de parfumerie
- 4778 Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- 4782 Comerț cu amănuntul al pieselor și accesoriilor pentru autovehicule
- 4789 Comerţ cu amănuntul prin standuri, chioşcuri şi pieţe al altor produse
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−10.537 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.84) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 119.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
45,6 K RON
Rezultat Net 2025
535 RON
Total Active 2025
53,5 K RON
Scor Bonitate
37/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 37/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 3,9 K RON | 8,9 K RON | 4,5 K RON | 27,3 K RON | 87,1 K RON | 45,6 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 3,9 K RON | 8,9 K RON | 4,5 K RON | 27,3 K RON | 87,1 K RON | 45,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 0 RON | 9,0 K RON | 15,7 K RON | 12,3 K RON | 31,7 K RON | 71,1 K RON | 44,9 K RON |
| Rezultat net | 0 RON | −5,2 K RON | −7,1 K RON | −7,9 K RON | −4,4 K RON | 13,3 K RON | 535 RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 71,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−10.537 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,84 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,81 | ≥ 0.8 | Acceptabil |
| Lichiditate imediată | 0,50 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,84 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante53,5 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri1,5 K RON
Creanțe20,0 K RON
Numerar31,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 30,18 |
| Durata stocaj (zile) | 12 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,27 |
| Durata încasare (zile) | 161 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
1,5%
Marjă netă
1,2%
ROA
1,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 61,7 K RON | 9,7 K RON | 637,5% |
| 2020 | 8,4 K RON | 3,3 K RON | 249,5% |
| 2021 | 13,9 K RON | 1,8 K RON | 779,4% |
| 2022 | 21,9 K RON | 1,8 K RON | 1.183,0% |
| 2023 | 59,9 K RON | 35,4 K RON | 168,9% |
| 2024 | 60,7 K RON | 49,7 K RON | 122,3% |
| 2025 | 64,0 K RON | 53,5 K RON | 119,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
37
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 3,9 K RON | 8,9 K RON | 4,5 K RON | 27,3 K RON | 87,1 K RON | 45,6 K RON | ▼ 47,7% |
| Rezultat net | 0 RON | −5,2 K RON | −7,1 K RON | −7,9 K RON | −4,4 K RON | 13,3 K RON | 535 RON | ▼ 96,0% |
| Total active | 9,7 K RON | 3,3 K RON | 1,8 K RON | 1,8 K RON | 35,4 K RON | 49,7 K RON | 53,5 K RON | ▲ 7,7% |
| Capitaluri proprii | −52,0 K RON | −5,0 K RON | −12,1 K RON | −20,0 K RON | −24,4 K RON | −11,1 K RON | −10,5 K RON | ▲ 4,8% |
| Datorii totale | 61,7 K RON | 8,4 K RON | 13,9 K RON | 21,9 K RON | 59,9 K RON | 60,7 K RON | 64,0 K RON | ▲ 5,4% |
| Lichiditate curentă | 0,16 | 0,39 | 0,12 | 0,08 | 0,59 | 0,82 | 0,84 | ▲ 2,2% |
| Marjă netă (%) | – | -132,69 | -79,44 | -177,76 | -16,16 | 15,32 | 1,17 | ▼ 92,4% |
| Scor bonitate | 22 | 19 | 19 | 12 | 37 | 60 | 37 | ▼ 38,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (535 RON).
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 71,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 119.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (37/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.