ACCOUNTING & CONSULTING CONCEPT SRL
CUI: 37098103
J51/76/2017
SRL
Călăraşi, Loc. Budeşti, Oraş Budeşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
37098103
Cod înmatriculare
J51/76/2017
EUID
ROONRC.J51/76/2017
Data înmatriculării
2017-02-23
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Călăraşi, Loc. Budeşti, Oraş Budeşti, CALEA BUCUREȘTI, 79, A2, C, 1, 1, 915100
Țară:
România
Județ:
Călăraşi
Localitate:
Loc. Budeşti, Oraş Budeşti
Stradă:
CALEA BUCUREȘTI
Număr:
79
Bloc:
A2
Scară:
C
Etaj:
1
Apartament:
1
Cod poștal:
915100
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 174.200 RON | 174.200 RON | 99.872 RON | 72.934 RON | 74.328 RON | 151.928 RON | 0 RON | 151.928 RON | 143.776 RON | 8.152 RON | 0 RON | 4.520 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 239.160 RON | 239.160 RON | 64.897 RON | 172.222 RON | 174.263 RON | 196.803 RON | 0 RON | 196.803 RON | 172.462 RON | 24.404 RON | 0 RON | 141.110 RON | 0 RON | 63 RON | 1 |
| 2021 | 295.810 RON | 296.340 RON | 88.421 RON | 205.869 RON | 207.919 RON | 262.487 RON | 0 RON | 262.487 RON | 249.171 RON | 13.316 RON | 0 RON | 11.250 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 287.910 RON | 287.910 RON | 159.970 RON | 125.665 RON | 127.940 RON | 224.584 RON | 39.760 RON | 184.824 RON | 125.905 RON | 98.679 RON | 0 RON | 135.898 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 295.710 RON | 295.710 RON | 245.850 RON | 47.729 RON | 49.860 RON | 158.334 RON | 111.650 RON | 46.684 RON | 53.788 RON | 104.546 RON | 3.007 RON | 15.748 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 270.320 RON | 277.888 RON | 262.952 RON | 11.173 RON | 14.936 RON | 127.653 RON | 84.963 RON | 42.690 RON | 11.413 RON | 116.240 RON | 3.006 RON | 28.160 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (2)
COSTACHE CONSTANTIN
administrator
Bucureşti Sectorul 2, Bucureşti, România
STAN MARIA
administrator
Comuna Mitreni, Călăraşi, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
- Activități de contabilitate și audit financiar; consultanță în domeniul fiscal
- Activități ale agențiilor de plasare temporară a forței de muncă și furnizarea altor resurse umane
- Servicii de furnizare şi management a forţei de muncă
- Activităţi de fotocopiere, de pregătire a documentelor şi alte activităţi specializate de secretariat
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.37) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 91.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
270,3 K RON
Rezultat Net 2024
11,2 K RON
Total Active 2024
127,7 K RON
Scor Bonitate
31/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 31/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 174,2 K RON | 239,2 K RON | 295,8 K RON | 287,9 K RON | 295,7 K RON | 270,3 K RON |
| Venituri totale | 174,2 K RON | 239,2 K RON | 296,3 K RON | 287,9 K RON | 295,7 K RON | 277,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 99,9 K RON | 64,9 K RON | 88,4 K RON | 160,0 K RON | 245,9 K RON | 263,0 K RON |
| Rezultat net | 72,9 K RON | 172,2 K RON | 205,9 K RON | 125,7 K RON | 47,7 K RON | 11,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 324,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,37 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,34 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,10 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,10 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate85,0 K RON (66.6%)
Active circulante42,7 K RON (33.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri3,0 K RON
Creanțe28,2 K RON
Numerar11,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 89,93 |
| Durata stocaj (zile) | 4 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 9,60 |
| Durata încasare (zile) | 38 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
5,5%
Marjă netă
4,1%
ROA
8,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 8,2 K RON | 151,9 K RON | 5,4% |
| 2020 | 24,4 K RON | 196,8 K RON | 12,4% |
| 2021 | 13,3 K RON | 262,5 K RON | 5,1% |
| 2022 | 98,7 K RON | 224,6 K RON | 43,9% |
| 2023 | 104,5 K RON | 158,3 K RON | 66,0% |
| 2024 | 116,2 K RON | 127,7 K RON | 91,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
31
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Slabă (capitaluri pozitive mici)
8/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 174,2 K RON | 239,2 K RON | 295,8 K RON | 287,9 K RON | 295,7 K RON | 270,3 K RON | ▼ 8,6% |
| Rezultat net | 72,9 K RON | 172,2 K RON | 205,9 K RON | 125,7 K RON | 47,7 K RON | 11,2 K RON | ▼ 76,6% |
| Total active | 151,9 K RON | 196,8 K RON | 262,5 K RON | 224,6 K RON | 158,3 K RON | 127,7 K RON | ▼ 19,4% |
| Capitaluri proprii | 143,8 K RON | 172,5 K RON | 249,2 K RON | 125,9 K RON | 53,8 K RON | 11,4 K RON | ▼ 78,8% |
| Datorii totale | 8,2 K RON | 24,4 K RON | 13,3 K RON | 98,7 K RON | 104,5 K RON | 116,2 K RON | ▲ 11,2% |
| Lichiditate curentă | 18,64 | 8,06 | 19,71 | 1,87 | 0,45 | 0,37 | ▼ 17,7% |
| Marjă netă (%) | 41,87 | 72,01 | 69,60 | 43,65 | 16,14 | 4,13 | ▼ 74,4% |
| Scor bonitate | 87 | 95 | 100 | 75 | 53 | 31 | ▼ 41,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (11,2 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 324,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii sunt pozitive, dar foarte reduse față de total active — grad ridicat de vulnerabilitate.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 91.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (31/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.