COS LEMN ROSIA S.R.L.

CUI: 46397163 J5/1857/2022 SRL Bihor, Sat Roşia, Comuna Roşia
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 46397163
Cod înmatriculare J5/1857/2022
EUID ROONRC.J5/1857/2022
Data înmatriculării 2022-06-30
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 4 ani
Salariați (2025) 2 angajați

Adresă

România, Bihor, Sat Roşia, Comuna Roşia, APATEU, 423/B, 417425

Țară: România
Județ: Bihor
Localitate: Sat Roşia, Comuna Roşia
Stradă: APATEU
Număr: 423/B
Cod poștal: 417425

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2023 0 RON 0 RON 38.793 RON −38.793 RON −38.793 RON 265.570 RON 253.197 RON 12.373 RON −38.593 RON 324.163 RON 0 RON 8.687 RON 0 RON 20.000 RON 0
2024 0 RON 0 RON 124.729 RON −124.729 RON −124.729 RON 211.844 RON 220.845 RON −9.001 RON −163.322 RON 395.166 RON 0 RON 9.582 RON 0 RON 20.000 RON 2
2025 321.950 RON 377.859 RON 277.541 RON 100.318 RON 100.318 RON 354.139 RON 188.493 RON 165.646 RON −70.802 RON 424.941 RON 31.430 RON 68.428 RON 0 RON 0 RON 2
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

COSMA FLORIN-MARIUS
administrator
Loc. Beiuş, Bihor, România
Pagina administratorului

Date de contact

Lipsă date de contact,
adaugă acum!

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (4)

Raport Economico-Financiar

2023–2025

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2025
  • •Capitaluri proprii negative (−70.802 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.39) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Grad ridicat de îndatorare: 120% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
322,0 K RON
Rezultat Net 2025
100,3 K RON
Total Active 2025
354,1 K RON
Scor Bonitate
50/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 50/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 202320242025
Cifra de afaceri 0 RON 0 RON 322,0 K RON
Venituri totale 0 RON 0 RON 377,9 K RON
Cheltuieli totale 38,8 K RON 124,7 K RON 277,5 K RON
Rezultat net −38,8 K RON −124,7 K RON 100,3 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 429,3 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−70.802 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2025

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,39 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,32 ≥ 0.8 Slab
Lichiditate imediată 0,15 ≥ 0.2 Slab
Solvabilitate 0,83 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2025)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate188,5 K RON (53.2%)
Active circulante165,6 K RON (46.8%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri31,4 K RON
Creanțe68,4 K RON
Numerar65,8 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2025)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) 10,24
Durata stocaj (zile) 36
Rotație creanțe (ori/an) 4,70
Durata încasare (zile) 78

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
31,2%
Marjă netă
31,2%
ROA
28,3%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2023 324,2 K RON 265,6 K RON 122,1%
2024 395,2 K RON 211,8 K RON 186,5%
2025 424,9 K RON 354,1 K RON 120,0%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2025

50
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%) 25/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă 20/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 202320242025 YoY
Cifra de afaceri 0 RON 0 RON 322,0 K RON –
Rezultat net −38,8 K RON −124,7 K RON 100,3 K RON ▲ 180,4%
Total active 265,6 K RON 211,8 K RON 354,1 K RON ▲ 67,2%
Capitaluri proprii −38,6 K RON −163,3 K RON −70,8 K RON ▲ 56,6%
Datorii totale 324,2 K RON 395,2 K RON 424,9 K RON ▲ 7,5%
Lichiditate curentă 0,04 -0,02 0,39 ▲ 1.809,6%
Marjă netă (%) – – 31,16 –
Scor bonitate 22 15 50 ▲ 233,3%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
  • •Compania a înregistrat profit net în 2025 (100,3 K RON).
  • •Scorul de bonitate de 50/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
  • •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 429,3 K RON.

Riscuri identificate

  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 120% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.

Recomandări

  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.