PFM PARTS CONCEPT S.R.L.
CUI: 39895920
J5/2221/2018
SRL
Bihor, Sat Cheriu, Comuna Oşorhei
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
39895920
Cod înmatriculare
J5/2221/2018
EUID
ROONRC.J5/2221/2018
Data înmatriculării
2018-09-20
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Bihor, Sat Cheriu, Comuna Oşorhei, CHERIU, 65, 417362
Țară:
România
Județ:
Bihor
Localitate:
Sat Cheriu, Comuna Oşorhei
Stradă:
CHERIU
Număr:
65
Cod poștal:
417362
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 459.971 RON | 459.979 RON | 417.856 RON | 37.523 RON | 42.123 RON | 121.109 RON | 7.242 RON | 113.867 RON | 46.573 RON | 74.965 RON | 14.870 RON | 56.751 RON | 0 RON | 429 RON | 1 |
| 2020 | 457.281 RON | 457.393 RON | 366.204 RON | 86.616 RON | 91.189 RON | 233.630 RON | 6.364 RON | 227.266 RON | 133.189 RON | 100.881 RON | 21.541 RON | 71.115 RON | 0 RON | 440 RON | 1 |
| 2021 | 494.229 RON | 494.299 RON | 445.680 RON | 43.772 RON | 48.619 RON | 278.217 RON | 105.423 RON | 172.794 RON | 71.701 RON | 206.962 RON | 45.709 RON | 125.733 RON | 0 RON | 446 RON | 1 |
| 2022 | 582.781 RON | 586.773 RON | 546.366 RON | 34.678 RON | 40.407 RON | 322.079 RON | 77.219 RON | 244.860 RON | 34.918 RON | 287.692 RON | 55.582 RON | 146.173 RON | 0 RON | 531 RON | 1 |
| 2023 | 658.280 RON | 663.302 RON | 467.977 RON | 189.173 RON | 195.325 RON | 562.679 RON | 49.015 RON | 513.664 RON | 189.414 RON | 373.829 RON | 119.107 RON | 349.039 RON | 0 RON | 564 RON | 1 |
| 2024 | 477.793 RON | 480.150 RON | 490.574 RON | −21.179 RON | −10.424 RON | 351.995 RON | 69.145 RON | 282.850 RON | −20.899 RON | 373.565 RON | 97.572 RON | 207.514 RON | 0 RON | 671 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
POPA IOAN-LIVIU
administrator
Comuna Copăcel, Bihor, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Comerţ cu ridicata de piese şi accesorii pentru autovehicule
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−20.899 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.76) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−21.179 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 106.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
477,8 K RON
Rezultat Net 2024
−21,2 K RON
Total Active 2024
352,0 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 460,0 K RON | 457,3 K RON | 494,2 K RON | 582,8 K RON | 658,3 K RON | 477,8 K RON |
| Venituri totale | 460,0 K RON | 457,4 K RON | 494,3 K RON | 586,8 K RON | 663,3 K RON | 480,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 417,9 K RON | 366,2 K RON | 445,7 K RON | 546,4 K RON | 468,0 K RON | 490,6 K RON |
| Rezultat net | 37,5 K RON | 86,6 K RON | 43,8 K RON | 34,7 K RON | 189,2 K RON | −21,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 599,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−20.899 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,76 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,50 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | -0,06 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,94 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate69,1 K RON (19.6%)
Active circulante282,9 K RON (80.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri97,6 K RON
Creanțe207,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 4,90 |
| Durata stocaj (zile) | 75 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,30 |
| Durata încasare (zile) | 159 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-2,2%
Marjă netă
-4,4%
ROA
-6,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 75,0 K RON | 121,1 K RON | 61,9% |
| 2020 | 100,9 K RON | 233,6 K RON | 43,2% |
| 2021 | 207,0 K RON | 278,2 K RON | 74,4% |
| 2022 | 287,7 K RON | 322,1 K RON | 89,3% |
| 2023 | 373,8 K RON | 562,7 K RON | 66,4% |
| 2024 | 373,6 K RON | 352,0 K RON | 106,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 460,0 K RON | 457,3 K RON | 494,2 K RON | 582,8 K RON | 658,3 K RON | 477,8 K RON | ▼ 27,4% |
| Rezultat net | 37,5 K RON | 86,6 K RON | 43,8 K RON | 34,7 K RON | 189,2 K RON | −21,2 K RON | ▼ 111,2% |
| Total active | 121,1 K RON | 233,6 K RON | 278,2 K RON | 322,1 K RON | 562,7 K RON | 352,0 K RON | ▼ 37,4% |
| Capitaluri proprii | 46,6 K RON | 133,2 K RON | 71,7 K RON | 34,9 K RON | 189,4 K RON | −20,9 K RON | ▼ 111,0% |
| Datorii totale | 75,0 K RON | 100,9 K RON | 207,0 K RON | 287,7 K RON | 373,8 K RON | 373,6 K RON | ▼ 0,1% |
| Lichiditate curentă | 1,52 | 2,25 | 0,83 | 0,85 | 1,37 | 0,76 | ▼ 44,9% |
| Marjă netă (%) | 8,16 | 18,94 | 8,86 | 5,95 | 28,74 | -4,43 | ▼ 115,4% |
| Scor bonitate | 72 | 95 | 55 | 63 | 85 | 17 | ▼ 80,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 599,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 106.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.