KALA PROFESIONAL PARFUM S.R.L.
CUI: 45200734
J5/2911/2021
SRL
Bihor, Municipiul Oradea
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45200734
Cod înmatriculare
J5/2911/2021
EUID
ROONRC.J5/2911/2021
Data înmatriculării
2021-11-10
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Bihor, Municipiul Oradea, ARADULUI, 45, D36, 2, 11, 410223
Țară:
România
Județ:
Bihor
Localitate:
Municipiul Oradea
Stradă:
ARADULUI
Număr:
45
Bloc:
D36
Etaj:
2
Apartament:
11
Cod poștal:
410223
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 130.444 RON | 131.066 RON | 120.510 RON | 9.227 RON | 10.556 RON | 156.292 RON | 0 RON | 156.292 RON | 9.427 RON | 147.063 RON | 99.408 RON | 34.428 RON | 0 RON | 198 RON | 1 |
| 2023 | 171.345 RON | 171.393 RON | 251.832 RON | −82.153 RON | −80.439 RON | 134.221 RON | 0 RON | 134.221 RON | −72.726 RON | 207.185 RON | 63.948 RON | 42.236 RON | 0 RON | 238 RON | 1 |
| 2024 | 197.555 RON | 197.567 RON | 221.430 RON | −25.839 RON | −23.863 RON | 121.265 RON | 0 RON | 121.265 RON | −98.566 RON | 221.148 RON | 77.402 RON | 37.888 RON | 0 RON | 1.317 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (2)
MAGHIAR MIRCEA
administrator
Loc. Oradea, Bihor, România
MAGHIAR MARIANA
administrator
Loc. Oradea, Bihor, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- 2042 Fabricarea parfumurilor și a produselor cosmetice (de toaletă)
- 4645 Comerț cu ridicata al produselor cosmetice și de parfumerie
- 4719 Comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- 4781 Comerț cu amănuntul al autovehiculelor
- 4791 Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
Raport Economico-Financiar
2022–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−98.566 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.55) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−25.839 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 182.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
197,6 K RON
Rezultat Net 2024
−25,8 K RON
Total Active 2024
121,3 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 130,4 K RON | 171,3 K RON | 197,6 K RON |
| Venituri totale | 131,1 K RON | 171,4 K RON | 197,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 120,5 K RON | 251,8 K RON | 221,4 K RON |
| Rezultat net | 9,2 K RON | −82,2 K RON | −25,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 233,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−98.566 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,55 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,20 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,55 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante121,3 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri77,4 K RON
Creanțe37,9 K RON
Numerar6,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 2,55 |
| Durata stocaj (zile) | 143 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 5,21 |
| Durata încasare (zile) | 70 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-12,1%
Marjă netă
-13,1%
ROA
-21,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 147,1 K RON | 156,3 K RON | 94,1% |
| 2023 | 207,2 K RON | 134,2 K RON | 154,4% |
| 2024 | 221,1 K RON | 121,3 K RON | 182,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 130,4 K RON | 171,3 K RON | 197,6 K RON | ▲ 15,3% |
| Rezultat net | 9,2 K RON | −82,2 K RON | −25,8 K RON | ▲ 68,5% |
| Total active | 156,3 K RON | 134,2 K RON | 121,3 K RON | ▼ 9,7% |
| Capitaluri proprii | 9,4 K RON | −72,7 K RON | −98,6 K RON | ▼ 35,5% |
| Datorii totale | 147,1 K RON | 207,2 K RON | 221,1 K RON | ▲ 6,7% |
| Lichiditate curentă | 1,06 | 0,65 | 0,55 | ▼ 15,4% |
| Marjă netă (%) | 7,07 | -47,95 | -13,08 | ▲ 72,7% |
| Scor bonitate | 55 | 24 | 32 | ▲ 33,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 233,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 182.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2024.