DAVID TOP PROD S.R.L.
CUI: 38502373
J5/2934/2017
SRL
Bihor, Sat Lugaşu de Sus, Comuna Lugaşu de Jos
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
38502373
Cod înmatriculare
J5/2934/2017
EUID
ROONRC.J5/2934/2017
Data înmatriculării
2017-11-17
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Salariați (2024)
5 angajați
Adresă
România, Bihor, Sat Lugaşu de Sus, Comuna Lugaşu de Jos, LUGAŞU DE SUS, 114, 417316
Țară:
România
Județ:
Bihor
Localitate:
Sat Lugaşu de Sus, Comuna Lugaşu de Jos
Stradă:
LUGAŞU DE SUS
Număr:
114
Cod poștal:
417316
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 194.984 RON | 194.984 RON | 197.720 RON | −4.686 RON | −2.736 RON | 13.558 RON | 1.934 RON | 11.624 RON | −10.076 RON | 23.634 RON | 240 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2020 | 186.077 RON | 186.985 RON | 196.492 RON | −11.370 RON | −9.507 RON | 29.162 RON | 4.140 RON | 25.022 RON | −21.445 RON | 50.607 RON | 0 RON | 4.723 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 260.096 RON | 260.096 RON | 234.492 RON | 23.003 RON | 25.604 RON | 40.635 RON | 3.046 RON | 37.589 RON | 1.625 RON | 39.010 RON | 0 RON | 7.792 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 299.901 RON | 299.901 RON | 327.785 RON | −30.353 RON | −27.884 RON | 3.309 RON | 1.952 RON | 1.357 RON | −28.728 RON | 32.037 RON | 0 RON | 653 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2023 | 338.127 RON | 338.127 RON | 367.247 RON | −32.502 RON | −29.120 RON | 41.456 RON | 900 RON | 40.556 RON | −61.230 RON | 102.686 RON | 0 RON | 283 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2024 | 294.104 RON | 294.104 RON | 431.175 RON | −140.012 RON | −137.071 RON | 5.055 RON | 300 RON | 4.755 RON | −201.243 RON | 206.298 RON | 0 RON | 2.220 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
Reprezentanți și administratori (1)
DAVID RĂZVAN-MIHAI
administrator
Loc. Oradea, Bihor, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
- Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- Comerț cu ridicata al zahărului, ciocolatei și produselor zaharoase
- Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−201.243 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.02) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−140.012 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 4081.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
294,1 K RON
Rezultat Net 2024
−140,0 K RON
Total Active 2024
5,1 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 195,0 K RON | 186,1 K RON | 260,1 K RON | 299,9 K RON | 338,1 K RON | 294,1 K RON |
| Venituri totale | 195,0 K RON | 187,0 K RON | 260,1 K RON | 299,9 K RON | 338,1 K RON | 294,1 K RON |
| Cheltuieli totale | 197,7 K RON | 196,5 K RON | 234,5 K RON | 327,8 K RON | 367,2 K RON | 431,2 K RON |
| Rezultat net | −4,7 K RON | −11,4 K RON | 23,0 K RON | −30,4 K RON | −32,5 K RON | −140,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 361,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−201.243 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,02 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,02 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,02 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate300 RON (5.9%)
Active circulante4,8 K RON (94.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe2,2 K RON
Numerar2,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 132,48 |
| Durata încasare (zile) | 3 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-46,6%
Marjă netă
-47,6%
ROA
-2.769,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 23,6 K RON | 13,6 K RON | 174,3% |
| 2020 | 50,6 K RON | 29,2 K RON | 173,5% |
| 2021 | 39,0 K RON | 40,6 K RON | 96,0% |
| 2022 | 32,0 K RON | 3,3 K RON | 968,2% |
| 2023 | 102,7 K RON | 41,5 K RON | 247,7% |
| 2024 | 206,3 K RON | 5,1 K RON | 4.081,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 195,0 K RON | 186,1 K RON | 260,1 K RON | 299,9 K RON | 338,1 K RON | 294,1 K RON | ▼ 13,0% |
| Rezultat net | −4,7 K RON | −11,4 K RON | 23,0 K RON | −30,4 K RON | −32,5 K RON | −140,0 K RON | ▼ 330,8% |
| Total active | 13,6 K RON | 29,2 K RON | 40,6 K RON | 3,3 K RON | 41,5 K RON | 5,1 K RON | ▼ 87,8% |
| Capitaluri proprii | −10,1 K RON | −21,4 K RON | 1,6 K RON | −28,7 K RON | −61,2 K RON | −201,2 K RON | ▼ 228,7% |
| Datorii totale | 23,6 K RON | 50,6 K RON | 39,0 K RON | 32,0 K RON | 102,7 K RON | 206,3 K RON | ▲ 100,9% |
| Lichiditate curentă | 0,49 | 0,49 | 0,96 | 0,04 | 0,40 | 0,02 | ▼ 94,2% |
| Marjă netă (%) | -2,40 | -6,11 | 8,84 | -10,12 | -9,61 | -47,61 | ▼ 395,4% |
| Scor bonitate | 19 | 19 | 61 | 19 | 27 | 12 | ▼ 55,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 361,4 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 4081.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.