CLONA & MIGUEL S.R.L.
CUI: 45274251
J5/3034/2021
SRL
Bihor, Sat Oşorhei, Comuna Oşorhei
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45274251
Cod înmatriculare
J5/3034/2021
EUID
ROONRC.J5/3034/2021
Data înmatriculării
2021-11-24
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Bihor, Sat Oşorhei, Comuna Oşorhei, 1, 241
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 3.099 RON | 3.099 RON | 10.972 RON | −7.966 RON | −7.873 RON | 20.086 RON | 4.411 RON | 15.675 RON | −7.766 RON | 27.852 RON | 14.935 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 282.120 RON | 310.242 RON | 245.553 RON | 60.636 RON | 64.689 RON | 67.332 RON | 7.896 RON | 59.436 RON | 52.870 RON | 14.462 RON | 34.947 RON | 1.533 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 256.403 RON | 294.841 RON | 324.760 RON | −32.867 RON | −29.919 RON | 38.025 RON | 6.645 RON | 31.380 RON | 20.002 RON | 18.023 RON | 16.063 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 63.756 RON | 64.086 RON | 92.038 RON | −27.952 RON | −27.952 RON | 10.420 RON | 5.331 RON | 5.089 RON | −7.950 RON | 18.370 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 0 RON | 0 RON | 4.036 RON | −4.036 RON | −4.036 RON | 6.477 RON | 4.017 RON | 2.460 RON | −11.986 RON | 18.463 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
SPIELMANN ANDREA-EVA
administrator
Loc. Oradea, Bihor, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−11.986 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.13) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−4.036 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 285.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
0 RON
Rezultat Net 2025
−4,0 K RON
Total Active 2025
6,5 K RON
Scor Bonitate
22/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 22/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,1 K RON | 282,1 K RON | 256,4 K RON | 63,8 K RON | 0 RON |
| Venituri totale | 3,1 K RON | 310,2 K RON | 294,8 K RON | 64,1 K RON | 0 RON |
| Cheltuieli totale | 11,0 K RON | 245,6 K RON | 324,8 K RON | 92,0 K RON | 4,0 K RON |
| Rezultat net | −8,0 K RON | 60,6 K RON | −32,9 K RON | −28,0 K RON | −4,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 53,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−11.986 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,13 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,13 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,13 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,35 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate4,0 K RON (62%)
Active circulante2,5 K RON (38%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Numerar2,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-62,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 27,9 K RON | 20,1 K RON | 138,7% |
| 2022 | 14,5 K RON | 67,3 K RON | 21,5% |
| 2023 | 18,0 K RON | 38,0 K RON | 47,4% |
| 2024 | 18,4 K RON | 10,4 K RON | 176,3% |
| 2025 | 18,5 K RON | 6,5 K RON | 285,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
22
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,1 K RON | 282,1 K RON | 256,4 K RON | 63,8 K RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | −8,0 K RON | 60,6 K RON | −32,9 K RON | −28,0 K RON | −4,0 K RON | ▲ 85,6% |
| Total active | 20,1 K RON | 67,3 K RON | 38,0 K RON | 10,4 K RON | 6,5 K RON | ▼ 37,8% |
| Capitaluri proprii | −7,8 K RON | 52,9 K RON | 20,0 K RON | −8,0 K RON | −12,0 K RON | ▼ 50,8% |
| Datorii totale | 27,9 K RON | 14,5 K RON | 18,0 K RON | 18,4 K RON | 18,5 K RON | ▲ 0,5% |
| Lichiditate curentă | 0,56 | 4,11 | 1,74 | 0,28 | 0,13 | ▼ 51,9% |
| Marjă netă (%) | -257,05 | 21,49 | -12,82 | -43,84 | – | – |
| Scor bonitate | 24 | 100 | 52 | 19 | 22 | ▲ 15,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2021, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 53,7 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 285.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (22/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.