HORARIS CONCEPT S.R.L.
CUI: 40503184
J5/341/2019
SRL
Bihor, Sat Lugaşu de Jos, Comuna Lugaşu de Jos
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40503184
Cod înmatriculare
J5/341/2019
EUID
ROONRC.J5/341/2019
Data înmatriculării
2019-01-28
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Adresă
România, Bihor, Sat Lugaşu de Jos, Comuna Lugaşu de Jos, LUGAŞU DE JOS, 287, 417315
Țară:
România
Județ:
Bihor
Localitate:
Sat Lugaşu de Jos, Comuna Lugaşu de Jos
Stradă:
LUGAŞU DE JOS
Număr:
287
Cod poștal:
417315
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 8.000 RON | 16.791 RON | −8.791 RON | −8.791 RON | 393.379 RON | 48.743 RON | 344.636 RON | −8.591 RON | 209.970 RON | 0 RON | 343.999 RON | 192.000 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 0 RON | 42.481 RON | 95.290 RON | −52.809 RON | −52.809 RON | 352.128 RON | 144.030 RON | 208.098 RON | −61.400 RON | 264.009 RON | 6.113 RON | 200.000 RON | 149.519 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 102.000 RON | 154.500 RON | 150.569 RON | 2.911 RON | 3.931 RON | 169.204 RON | 97.558 RON | 71.646 RON | −58.488 RON | 131.145 RON | 0 RON | 67.000 RON | 96.547 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 60.000 RON | 110.843 RON | 166.518 RON | −56.275 RON | −55.675 RON | 104.521 RON | 51.318 RON | 53.203 RON | −114.763 RON | 169.080 RON | 0 RON | 47.000 RON | 50.204 RON | 0 RON | 4 |
| 2025 | 0 RON | 0 RON | 247.344 RON | −247.344 RON | −247.344 RON | 37.506 RON | 0 RON | 37.506 RON | −334.959 RON | 372.465 RON | 0 RON | 27.750 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
ILEA CRISTINA
administrator
Loc. Huedin, Cluj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−334.959 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.1) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−247.344 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 993.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
0 RON
Rezultat Net 2025
−247,3 K RON
Total Active 2025
37,5 K RON
Scor Bonitate
15/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 15/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 102,0 K RON | 60,0 K RON | 0 RON |
| Venituri totale | 8,0 K RON | 42,5 K RON | 154,5 K RON | 110,8 K RON | 0 RON |
| Cheltuieli totale | 16,8 K RON | 95,3 K RON | 150,6 K RON | 166,5 K RON | 247,3 K RON |
| Rezultat net | −8,8 K RON | −52,8 K RON | 2,9 K RON | −56,3 K RON | −247,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 31,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−334.959 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,10 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,10 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,10 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante37,5 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe27,8 K RON
Numerar9,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-659,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 210,0 K RON | 393,4 K RON | 53,4% |
| 2020 | 264,0 K RON | 352,1 K RON | 75,0% |
| 2021 | 131,1 K RON | 169,2 K RON | 77,5% |
| 2022 | 169,1 K RON | 104,5 K RON | 161,8% |
| 2025 | 372,5 K RON | 37,5 K RON | 993,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
15
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 102,0 K RON | 60,0 K RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | −8,8 K RON | −52,8 K RON | 2,9 K RON | −56,3 K RON | −247,3 K RON | ▼ 339,5% |
| Total active | 393,4 K RON | 352,1 K RON | 169,2 K RON | 104,5 K RON | 37,5 K RON | ▼ 64,1% |
| Capitaluri proprii | −8,6 K RON | −61,4 K RON | −58,5 K RON | −114,8 K RON | −335,0 K RON | ▼ 191,9% |
| Datorii totale | 210,0 K RON | 264,0 K RON | 131,1 K RON | 169,1 K RON | 372,5 K RON | ▲ 120,3% |
| Lichiditate curentă | 1,64 | 0,79 | 0,55 | 0,31 | 0,10 | ▼ 68,0% |
| Marjă netă (%) | – | – | 2,85 | -93,79 | – | – |
| Scor bonitate | 39 | 20 | 37 | 12 | 15 | ▲ 25,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 31,4 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 993.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (15/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.