APART CENTRAL S.R.L.
CUI: 37287404
J5/630/2017
SRL
Bihor, Sat Cauaceu, Comuna Biharia
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
37287404
Cod înmatriculare
J5/630/2017
EUID
ROONRC.J5/630/2017
Data înmatriculării
2017-03-28
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Bihor, Sat Cauaceu, Comuna Biharia, CAUACEU, 292, 417051
Țară:
România
Județ:
Bihor
Localitate:
Sat Cauaceu, Comuna Biharia
Stradă:
CAUACEU
Număr:
292
Cod poștal:
417051
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 158.669 RON | 194.085 RON | −35.416 RON | −35.416 RON | 1.312.984 RON | 0 RON | 1.312.984 RON | −131.111 RON | 1.444.095 RON | 1.203.668 RON | 96.786 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 0 RON | 949.797 RON | 954.237 RON | −4.440 RON | −4.440 RON | 2.358.626 RON | 0 RON | 2.358.626 RON | −135.551 RON | 2.494.177 RON | 2.153.466 RON | 174.581 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 0 RON | 2.342.216 RON | 2.444.231 RON | −102.016 RON | −102.015 RON | 5.265.441 RON | 0 RON | 5.265.441 RON | −237.567 RON | 5.503.008 RON | 4.812.085 RON | 303.672 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 0 RON | 1.958.503 RON | 2.031.856 RON | −73.353 RON | −73.353 RON | 7.349.280 RON | 5.799.006 RON | 1.550.274 RON | −310.920 RON | 7.660.200 RON | 1.346.388 RON | 179.115 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 323.982 RON | 614.900 RON | 921.389 RON | −308.751 RON | −306.489 RON | 7.804.431 RON | 5.821.595 RON | 1.982.836 RON | −619.671 RON | 8.424.102 RON | 1.674.207 RON | 287.197 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 627.418 RON | 1.702.453 RON | 1.894.168 RON | −191.715 RON | −191.715 RON | 7.116.197 RON | 6.583.191 RON | 533.006 RON | −811.386 RON | 7.928.112 RON | 350.462 RON | 153.330 RON | 0 RON | 529 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
ȘUTEU GABRIEL-IOAN
administrator
Loc. Oradea, Bihor, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (8)
- 4110 Dezvoltare (promovare) imobiliară
- 4120 Lucrări de construcţii a clădirilor rezidenţiale şi nerezidenţiale
- 5520 Facilități de cazare pentru vacanțe și perioade de scurtă durată
- 5610 Restaurante
- 5621 Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−811.386 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.07) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−191.715 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 111.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
627,4 K RON
Rezultat Net 2024
−191,7 K RON
Total Active 2024
7,12 M RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 324,0 K RON | 627,4 K RON |
| Venituri totale | 158,7 K RON | 949,8 K RON | 2,34 M RON | 1,96 M RON | 614,9 K RON | 1,70 M RON |
| Cheltuieli totale | 194,1 K RON | 954,2 K RON | 2,44 M RON | 2,03 M RON | 921,4 K RON | 1,89 M RON |
| Rezultat net | −35,4 K RON | −4,4 K RON | −102,0 K RON | −73,4 K RON | −308,8 K RON | −191,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 569,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−811.386 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,07 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,02 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,90 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate6,58 M RON (92.5%)
Active circulante533,0 K RON (7.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri350,5 K RON
Creanțe153,3 K RON
Numerar29,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,79 |
| Durata stocaj (zile) | 204 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 4,09 |
| Durata încasare (zile) | 89 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-30,6%
Marjă netă
-30,6%
ROA
-2,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 1,44 M RON | 1,31 M RON | 110,0% |
| 2020 | 2,49 M RON | 2,36 M RON | 105,8% |
| 2021 | 5,50 M RON | 5,27 M RON | 104,5% |
| 2022 | 7,66 M RON | 7,35 M RON | 104,2% |
| 2023 | 8,42 M RON | 7,80 M RON | 107,9% |
| 2024 | 7,93 M RON | 7,12 M RON | 111,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 324,0 K RON | 627,4 K RON | ▲ 93,7% |
| Rezultat net | −35,4 K RON | −4,4 K RON | −102,0 K RON | −73,4 K RON | −308,8 K RON | −191,7 K RON | ▲ 37,9% |
| Total active | 1,31 M RON | 2,36 M RON | 5,27 M RON | 7,35 M RON | 7,80 M RON | 7,12 M RON | ▼ 8,8% |
| Capitaluri proprii | −131,1 K RON | −135,6 K RON | −237,6 K RON | −310,9 K RON | −619,7 K RON | −811,4 K RON | ▼ 30,9% |
| Datorii totale | 1,44 M RON | 2,49 M RON | 5,50 M RON | 7,66 M RON | 8,42 M RON | 7,93 M RON | ▼ 5,9% |
| Lichiditate curentă | 0,91 | 0,95 | 0,96 | 0,20 | 0,24 | 0,07 | ▼ 71,5% |
| Marjă netă (%) | – | – | – | – | -95,30 | -30,56 | ▲ 67,9% |
| Scor bonitate | 27 | 35 | 27 | 22 | 19 | 27 | ▲ 42,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 111.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.