TOMY & CSILLA S.R.L.
CUI: 43994370
J5/824/2021
SRL
Bihor, Sat Sântion, Comuna Borş
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43994370
Cod înmatriculare
J5/824/2021
EUID
ROONRC.J5/824/2021
Data înmatriculării
2021-03-26
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Bihor, Sat Sântion, Comuna Borş, SÂNTION, 646, 417078, CAMERA DE LA MANSARDĂ CU O SUPRAFAȚĂ DE 14,44 MP.
Țară:
România
Județ:
Bihor
Localitate:
Sat Sântion, Comuna Borş
Stradă:
SÂNTION
Număr:
646
Cod poștal:
417078
Completare adresă:
CAMERA DE LA MANSARDĂ CU O SUPRAFAȚĂ DE 14,44 MP.
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 82.979 RON | 82.979 RON | 73.655 RON | 8.344 RON | 9.324 RON | 22.877 RON | 0 RON | 22.877 RON | 8.544 RON | 14.410 RON | 2.966 RON | 19.513 RON | 0 RON | 77 RON | 1 |
| 2022 | 166.483 RON | 166.483 RON | 178.682 RON | −16.239 RON | −12.199 RON | 54.948 RON | 49.010 RON | 5.938 RON | −7.695 RON | 66.209 RON | 1.385 RON | 4.532 RON | 0 RON | 3.566 RON | 1 |
| 2023 | 107.453 RON | 107.453 RON | 120.479 RON | −13.026 RON | −13.026 RON | 45.734 RON | 37.354 RON | 8.380 RON | −20.721 RON | 67.026 RON | 1.805 RON | 4.782 RON | 0 RON | 571 RON | 0 |
| 2024 | 95.236 RON | 98.615 RON | 98.401 RON | 180 RON | 214 RON | 34.493 RON | 31.398 RON | 3.095 RON | −20.541 RON | 55.034 RON | 0 RON | 2.981 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 93.896 RON | 93.896 RON | 93.922 RON | −26 RON | −26 RON | 28.355 RON | 27.512 RON | 843 RON | −20.567 RON | 48.922 RON | 0 RON | 577 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
RACZ TAMAS
administrator
Loc. Oradea, Bihor, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−20.567 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.02) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−26 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 172.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
93,9 K RON
Rezultat Net 2025
−26 RON
Total Active 2025
28,4 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 83,0 K RON | 166,5 K RON | 107,5 K RON | 95,2 K RON | 93,9 K RON |
| Venituri totale | 83,0 K RON | 166,5 K RON | 107,5 K RON | 98,6 K RON | 93,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 73,7 K RON | 178,7 K RON | 120,5 K RON | 98,4 K RON | 93,9 K RON |
| Rezultat net | 8,3 K RON | −16,2 K RON | −13,0 K RON | 180 RON | −26 RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 94,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−20.567 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,02 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,02 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,58 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate27,5 K RON (97%)
Active circulante843 RON (3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe577 RON
Numerar266 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 162,73 |
| Durata încasare (zile) | 2 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
0,0%
Marjă netă
0,0%
ROA
-0,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 14,4 K RON | 22,9 K RON | 63,0% |
| 2022 | 66,2 K RON | 54,9 K RON | 120,5% |
| 2023 | 67,0 K RON | 45,7 K RON | 146,6% |
| 2024 | 55,0 K RON | 34,5 K RON | 159,6% |
| 2025 | 48,9 K RON | 28,4 K RON | 172,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 83,0 K RON | 166,5 K RON | 107,5 K RON | 95,2 K RON | 93,9 K RON | ▼ 1,4% |
| Rezultat net | 8,3 K RON | −16,2 K RON | −13,0 K RON | 180 RON | −26 RON | ▼ 114,4% |
| Total active | 22,9 K RON | 54,9 K RON | 45,7 K RON | 34,5 K RON | 28,4 K RON | ▼ 17,8% |
| Capitaluri proprii | 8,5 K RON | −7,7 K RON | −20,7 K RON | −20,5 K RON | −20,6 K RON | ▼ 0,1% |
| Datorii totale | 14,4 K RON | 66,2 K RON | 67,0 K RON | 55,0 K RON | 48,9 K RON | ▼ 11,1% |
| Lichiditate curentă | 1,59 | 0,09 | 0,13 | 0,06 | 0,02 | ▼ 69,4% |
| Marjă netă (%) | 10,06 | -9,75 | -12,12 | 0,19 | -0,03 | ▼ 115,8% |
| Scor bonitate | 77 | 19 | 27 | 32 | 12 | ▼ 62,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 94,4 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 172.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.