VALEA MORII VSM S.R.L.
CUI: 41543020
J6/1092/2019
SRL
Bistriţa-Năsăud, Sat Coşbuc, Comuna Coşbuc
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
41543020
Cod înmatriculare
J6/1092/2019
EUID
ROONRC.J6/1092/2019
Data înmatriculării
2019-08-21
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Bistriţa-Năsăud, Sat Coşbuc, Comuna Coşbuc, 73, 427070
Țară:
România
Județ:
Bistriţa-Năsăud
Localitate:
Sat Coşbuc, Comuna Coşbuc
Număr:
73
Cod poștal:
427070
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 12.535 RON | 12.535 RON | 17.900 RON | −5.741 RON | −5.365 RON | 20.558 RON | 0 RON | 20.558 RON | −5.541 RON | 26.099 RON | 19.600 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 92.372 RON | 96.361 RON | 109.115 RON | −13.342 RON | −12.754 RON | 20.592 RON | 0 RON | 20.592 RON | −18.883 RON | 39.475 RON | 18.237 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 112.819 RON | 135.830 RON | 147.128 RON | −11.869 RON | −11.298 RON | 15.114 RON | 0 RON | 15.114 RON | −30.752 RON | 45.866 RON | 8.859 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 115.415 RON | 115.415 RON | 137.199 RON | −22.938 RON | −21.784 RON | 2.441 RON | 0 RON | 2.441 RON | −53.690 RON | 56.131 RON | 380 RON | 2.033 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 167.390 RON | 167.390 RON | 169.317 RON | −3.601 RON | −1.927 RON | 4.924 RON | 0 RON | 4.924 RON | −57.291 RON | 62.215 RON | 1.294 RON | 2.033 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 173.468 RON | 173.468 RON | 177.379 RON | −5.645 RON | −3.911 RON | 4.932 RON | 0 RON | 4.932 RON | −62.935 RON | 67.867 RON | 1.854 RON | 2.228 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
MIRON MARIA
administrator si reprezentant
Loc. Năsăud, Bistriţa-Năsăud, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−62.935 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.07) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−5.645 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 1376.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
173,5 K RON
Rezultat Net 2024
−5,6 K RON
Total Active 2024
4,9 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 12,5 K RON | 92,4 K RON | 112,8 K RON | 115,4 K RON | 167,4 K RON | 173,5 K RON |
| Venituri totale | 12,5 K RON | 96,4 K RON | 135,8 K RON | 115,4 K RON | 167,4 K RON | 173,5 K RON |
| Cheltuieli totale | 17,9 K RON | 109,1 K RON | 147,1 K RON | 137,2 K RON | 169,3 K RON | 177,4 K RON |
| Rezultat net | −5,7 K RON | −13,3 K RON | −11,9 K RON | −22,9 K RON | −3,6 K RON | −5,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 215,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−62.935 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,07 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,05 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,07 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante4,9 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri1,9 K RON
Creanțe2,2 K RON
Numerar850 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 93,56 |
| Durata stocaj (zile) | 4 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 77,86 |
| Durata încasare (zile) | 5 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-2,3%
Marjă netă
-3,3%
ROA
-114,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 26,1 K RON | 20,6 K RON | 127,0% |
| 2020 | 39,5 K RON | 20,6 K RON | 191,7% |
| 2021 | 45,9 K RON | 15,1 K RON | 303,5% |
| 2022 | 56,1 K RON | 2,4 K RON | 2.299,5% |
| 2023 | 62,2 K RON | 4,9 K RON | 1.263,5% |
| 2024 | 67,9 K RON | 4,9 K RON | 1.376,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 12,5 K RON | 92,4 K RON | 112,8 K RON | 115,4 K RON | 167,4 K RON | 173,5 K RON | ▲ 3,6% |
| Rezultat net | −5,7 K RON | −13,3 K RON | −11,9 K RON | −22,9 K RON | −3,6 K RON | −5,6 K RON | ▼ 56,8% |
| Total active | 20,6 K RON | 20,6 K RON | 15,1 K RON | 2,4 K RON | 4,9 K RON | 4,9 K RON | ▲ 0,2% |
| Capitaluri proprii | −5,5 K RON | −18,9 K RON | −30,8 K RON | −53,7 K RON | −57,3 K RON | −62,9 K RON | ▼ 9,9% |
| Datorii totale | 26,1 K RON | 39,5 K RON | 45,9 K RON | 56,1 K RON | 62,2 K RON | 67,9 K RON | ▲ 9,1% |
| Lichiditate curentă | 0,79 | 0,52 | 0,33 | 0,04 | 0,08 | 0,07 | ▼ 8,1% |
| Marjă netă (%) | -45,80 | -14,44 | -10,52 | -19,87 | -2,15 | -3,25 | ▼ 51,2% |
| Scor bonitate | 24 | 24 | 27 | 12 | 32 | 19 | ▼ 40,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 215,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 1376.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.