KOMACREAM S.R.L.
CUI: 45212542
J6/1480/2021
SRL
Bistriţa-Năsăud, Municipiul Bistriţa
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45212542
Cod înmatriculare
J6/1480/2021
EUID
ROONRC.J6/1480/2021
Data înmatriculării
2021-11-11
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Bistriţa-Năsăud, Municipiul Bistriţa, PANAIT CERNA, 5, E, 49, 420172
Țară:
România
Județ:
Bistriţa-Năsăud
Localitate:
Municipiul Bistriţa
Stradă:
PANAIT CERNA
Număr:
5
Scară:
E
Apartament:
49
Cod poștal:
420172
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 3.165 RON | 36.477 RON | 6.187 RON | 29.196 RON | 30.290 RON | 49.969 RON | 0 RON | 49.969 RON | 29.396 RON | 20.573 RON | 48.234 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 124.455 RON | 129.691 RON | 125.911 RON | 1.382 RON | 3.780 RON | 91.900 RON | 19.570 RON | 72.330 RON | 1.622 RON | 90.278 RON | 54.252 RON | 2.868 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 86.515 RON | 114.140 RON | 103.190 RON | 9.966 RON | 10.950 RON | 111.899 RON | 13.390 RON | 98.509 RON | 11.588 RON | 100.311 RON | 84.393 RON | 2.320 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 71.708 RON | 71.974 RON | 107.174 RON | −35.739 RON | −35.200 RON | 121.670 RON | 142 RON | 121.528 RON | −24.150 RON | 145.820 RON | 97.858 RON | 20.682 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 32.385 RON | 48.002 RON | 43.346 RON | 3.724 RON | 4.656 RON | 96.155 RON | 0 RON | 96.155 RON | −20.426 RON | 116.581 RON | 85.313 RON | 9.273 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
DEAC GHEORGHE MARIUS
administrator
Loc. Bistriţa, Bistriţa-Năsăud, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−20.426 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.82) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 121.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
32,4 K RON
Rezultat Net 2025
3,7 K RON
Total Active 2025
96,2 K RON
Scor Bonitate
47/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 47/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,2 K RON | 124,5 K RON | 86,5 K RON | 71,7 K RON | 32,4 K RON |
| Venituri totale | 36,5 K RON | 129,7 K RON | 114,1 K RON | 72,0 K RON | 48,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 6,2 K RON | 125,9 K RON | 103,2 K RON | 107,2 K RON | 43,3 K RON |
| Rezultat net | 29,2 K RON | 1,4 K RON | 10,0 K RON | −35,7 K RON | 3,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 65,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−20.426 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,82 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,09 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,82 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante96,2 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri85,3 K RON
Creanțe9,3 K RON
Numerar1,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,38 |
| Durata stocaj (zile) | 962 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 3,49 |
| Durata încasare (zile) | 105 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
14,4%
Marjă netă
11,5%
ROA
3,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 20,6 K RON | 50,0 K RON | 41,2% |
| 2022 | 90,3 K RON | 91,9 K RON | 98,2% |
| 2023 | 100,3 K RON | 111,9 K RON | 89,6% |
| 2024 | 145,8 K RON | 121,7 K RON | 119,9% |
| 2025 | 116,6 K RON | 96,2 K RON | 121,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
47
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,2 K RON | 124,5 K RON | 86,5 K RON | 71,7 K RON | 32,4 K RON | ▼ 54,8% |
| Rezultat net | 29,2 K RON | 1,4 K RON | 10,0 K RON | −35,7 K RON | 3,7 K RON | ▲ 110,4% |
| Total active | 50,0 K RON | 91,9 K RON | 111,9 K RON | 121,7 K RON | 96,2 K RON | ▼ 21,0% |
| Capitaluri proprii | 29,4 K RON | 1,6 K RON | 11,6 K RON | −24,2 K RON | −20,4 K RON | ▲ 15,4% |
| Datorii totale | 20,6 K RON | 90,3 K RON | 100,3 K RON | 145,8 K RON | 116,6 K RON | ▼ 20,1% |
| Lichiditate curentă | 2,43 | 0,80 | 0,98 | 0,83 | 0,82 | ▼ 1,0% |
| Marjă netă (%) | 922,46 | 1,11 | 11,52 | -49,84 | 11,50 | ▲ 123,1% |
| Scor bonitate | 87 | 43 | 68 | 17 | 47 | ▲ 176,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (3,7 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 65,4 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 121.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (47/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.