CALUS AGRO CONSTRUCT S.R.L.
CUI: 39007900
J6/245/2018
SRL
Bistriţa-Năsăud, Sat Cepari, Comuna Dumitra
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
39007900
Cod înmatriculare
J6/245/2018
EUID
ROONRC.J6/245/2018
Data înmatriculării
2018-03-12
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Bistriţa-Năsăud, Sat Cepari, Comuna Dumitra, 264 B, 427076
Țară:
România
Județ:
Bistriţa-Năsăud
Localitate:
Sat Cepari, Comuna Dumitra
Număr:
264 B
Cod poștal:
427076
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 55 RON | 15.752 RON | −15.697 RON | −15.697 RON | 20.842 RON | 20.550 RON | 292 RON | −12.004 RON | 32.846 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 0 RON | 7.874 RON | 224 RON | 7.650 RON | 7.650 RON | 20.991 RON | 20.550 RON | 441 RON | −4.355 RON | 25.346 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 20.991 RON | 20.550 RON | 441 RON | −4.355 RON | 25.346 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 20.991 RON | 20.550 RON | 441 RON | −4.355 RON | 25.346 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 0 RON | 0 RON | 2.960 RON | −2.960 RON | −2.960 RON | 66.811 RON | 35.887 RON | 30.924 RON | −7.315 RON | 74.126 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 13.078 RON | 13.078 RON | 26.914 RON | −13.836 RON | −13.836 RON | 55.714 RON | 34.046 RON | 21.668 RON | −21.150 RON | 76.864 RON | 1.364 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
CALUS IOAN
administrator si reprezentant
Comuna Parva, Bistriţa-Năsăud, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−21.150 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.28) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−13.836 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 138% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
13,1 K RON
Rezultat Net 2024
−13,8 K RON
Total Active 2024
55,7 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 13,1 K RON |
| Venituri totale | 55 RON | 7,9 K RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 13,1 K RON |
| Cheltuieli totale | 15,8 K RON | 224 RON | 0 RON | 0 RON | 3,0 K RON | 26,9 K RON |
| Rezultat net | −15,7 K RON | 7,7 K RON | 0 RON | 0 RON | −3,0 K RON | −13,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 8,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−21.150 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,28 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,26 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,26 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,72 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate34,0 K RON (61.1%)
Active circulante21,7 K RON (38.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri1,4 K RON
Numerar20,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 9,59 |
| Durata stocaj (zile) | 38 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-105,8%
Marjă netă
-105,8%
ROA
-24,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 32,8 K RON | 20,8 K RON | 157,6% |
| 2020 | 25,3 K RON | 21,0 K RON | 120,8% |
| 2021 | 25,3 K RON | 21,0 K RON | 120,8% |
| 2022 | 25,3 K RON | 21,0 K RON | 120,8% |
| 2023 | 74,1 K RON | 66,8 K RON | 111,0% |
| 2024 | 76,9 K RON | 55,7 K RON | 138,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 13,1 K RON | – |
| Rezultat net | −15,7 K RON | 7,7 K RON | 0 RON | 0 RON | −3,0 K RON | −13,8 K RON | ▼ 367,4% |
| Total active | 20,8 K RON | 21,0 K RON | 21,0 K RON | 21,0 K RON | 66,8 K RON | 55,7 K RON | ▼ 16,6% |
| Capitaluri proprii | −12,0 K RON | −4,4 K RON | −4,4 K RON | −4,4 K RON | −7,3 K RON | −21,2 K RON | ▼ 189,1% |
| Datorii totale | 32,8 K RON | 25,3 K RON | 25,3 K RON | 25,3 K RON | 74,1 K RON | 76,9 K RON | ▲ 3,7% |
| Lichiditate curentă | 0,01 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,42 | 0,28 | ▼ 32,4% |
| Marjă netă (%) | – | – | – | – | – | -105,80 | – |
| Scor bonitate | 22 | 30 | 22 | 30 | 22 | 12 | ▼ 45,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 138% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.