ARYANA-DENISA S.R.L.
CUI: 42523900
J6/369/2020
SRL
Bistriţa-Năsăud, Sat Cepari, Comuna Dumitra
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42523900
Cod înmatriculare
J6/369/2020
EUID
ROONRC.J6/369/2020
Data înmatriculării
2020-05-21
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Bistriţa-Năsăud, Sat Cepari, Comuna Dumitra, 116 B, 427076
Țară:
România
Județ:
Bistriţa-Năsăud
Localitate:
Sat Cepari, Comuna Dumitra
Număr:
116 B
Cod poștal:
427076
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 80.163 RON | 86.197 RON | 107.728 RON | −21.885 RON | −21.531 RON | 76.075 RON | 0 RON | 76.075 RON | −21.685 RON | 97.760 RON | 72.547 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 197.583 RON | 245.737 RON | 256.600 RON | −11.710 RON | −10.863 RON | 85.823 RON | 0 RON | 85.823 RON | −33.395 RON | 119.218 RON | 73.451 RON | 76 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 250.098 RON | 326.430 RON | 342.722 RON | −18.975 RON | −16.292 RON | 103.532 RON | 0 RON | 103.532 RON | −52.370 RON | 156.060 RON | 46.420 RON | 52.594 RON | 0 RON | 158 RON | 3 |
| 2023 | 490.563 RON | 512.035 RON | 501.849 RON | 6.191 RON | 10.186 RON | 73.892 RON | 0 RON | 73.892 RON | −45.939 RON | 119.831 RON | 62.823 RON | 7.751 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 315.534 RON | 319.995 RON | 320.400 RON | −5.100 RON | −405 RON | 96.036 RON | 0 RON | 96.036 RON | −51.039 RON | 147.180 RON | 88.935 RON | 4.147 RON | 0 RON | 105 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
BUZILA DUMITRU-IOAN
administrator
Loc. Năsăud, Bistriţa-Năsăud, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- Lucrări de pregătire a terenului
- Comerț cu ridicata al zahărului, ciocolatei și produselor zaharoase
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- Restaurante
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2020–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−51.039 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.65) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−5.100 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 153.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
315,5 K RON
Rezultat Net 2024
−5,1 K RON
Total Active 2024
96,0 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 80,2 K RON | 197,6 K RON | 250,1 K RON | 490,6 K RON | 315,5 K RON |
| Venituri totale | 86,2 K RON | 245,7 K RON | 326,4 K RON | 512,0 K RON | 320,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 107,7 K RON | 256,6 K RON | 342,7 K RON | 501,8 K RON | 320,4 K RON |
| Rezultat net | −21,9 K RON | −11,7 K RON | −19,0 K RON | 6,2 K RON | −5,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 495,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−51.039 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,65 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,05 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,65 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante96,0 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri88,9 K RON
Creanțe4,1 K RON
Numerar3,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 3,55 |
| Durata stocaj (zile) | 103 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 76,09 |
| Durata încasare (zile) | 5 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-0,1%
Marjă netă
-1,6%
ROA
-5,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 97,8 K RON | 76,1 K RON | 128,5% |
| 2021 | 119,2 K RON | 85,8 K RON | 138,9% |
| 2022 | 156,1 K RON | 103,5 K RON | 150,7% |
| 2023 | 119,8 K RON | 73,9 K RON | 162,2% |
| 2024 | 147,2 K RON | 96,0 K RON | 153,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 80,2 K RON | 197,6 K RON | 250,1 K RON | 490,6 K RON | 315,5 K RON | ▼ 35,7% |
| Rezultat net | −21,9 K RON | −11,7 K RON | −19,0 K RON | 6,2 K RON | −5,1 K RON | ▼ 182,4% |
| Total active | 76,1 K RON | 85,8 K RON | 103,5 K RON | 73,9 K RON | 96,0 K RON | ▲ 30,0% |
| Capitaluri proprii | −21,7 K RON | −33,4 K RON | −52,4 K RON | −45,9 K RON | −51,0 K RON | ▼ 11,1% |
| Datorii totale | 97,8 K RON | 119,2 K RON | 156,1 K RON | 119,8 K RON | 147,2 K RON | ▲ 22,8% |
| Lichiditate curentă | 0,78 | 0,72 | 0,66 | 0,62 | 0,65 | ▲ 5,8% |
| Marjă netă (%) | -27,30 | -5,93 | -7,59 | 1,26 | -1,62 | ▼ 228,6% |
| Scor bonitate | 24 | 32 | 24 | 45 | 24 | ▼ 46,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2020, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 495,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 153.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2024.