NERY SPED S.R.L.
CUI: 32873615
J7/304/2018
SRL
Botoşani, Municipiul Botoşani
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
32873615
Cod înmatriculare
J7/304/2018
EUID
ROONRC.J7/304/2018
Data înmatriculării
2018-05-16
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Adresă
România, Botoşani, Municipiul Botoşani, TĂTARILOR, 69, 710320
Țară:
România
Județ:
Botoşani
Localitate:
Municipiul Botoşani
Stradă:
TĂTARILOR
Număr:
69
Cod poștal:
710320
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 75.100 RON | 75.100 RON | 61.971 RON | 12.378 RON | 13.129 RON | 4.998 RON | 0 RON | 4.998 RON | −27.223 RON | 32.221 RON | 663 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 75.188 RON | 75.188 RON | 60.931 RON | 12.713 RON | 14.257 RON | 6.761 RON | 0 RON | 6.761 RON | −14.511 RON | 21.272 RON | 1.304 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 59.418 RON | 59.418 RON | 53.237 RON | 4.398 RON | 6.181 RON | 4.144 RON | 0 RON | 4.144 RON | −10.112 RON | 14.256 RON | 565 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 53.271 RON | 53.271 RON | 48.094 RON | 3.579 RON | 5.177 RON | 7.617 RON | 0 RON | 7.617 RON | −6.534 RON | 14.151 RON | 34 RON | 190 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 55.713 RON | 55.713 RON | 52.716 RON | 2.517 RON | 2.997 RON | 9.143 RON | 0 RON | 9.143 RON | −4.017 RON | 13.160 RON | 1.803 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 53.859 RON | 53.859 RON | 52.436 RON | 1.195 RON | 1.423 RON | 11.472 RON | 0 RON | 11.472 RON | −2.821 RON | 14.293 RON | 5.930 RON | 1.035 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
BORCEA CONSTANTIN
administrator
București Sectorul 8, Bucureşti, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−2.821 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.8) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 124.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
53,9 K RON
Rezultat Net 2024
1,2 K RON
Total Active 2024
11,5 K RON
Scor Bonitate
37/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 37/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 75,1 K RON | 75,2 K RON | 59,4 K RON | 53,3 K RON | 55,7 K RON | 53,9 K RON |
| Venituri totale | 75,1 K RON | 75,2 K RON | 59,4 K RON | 53,3 K RON | 55,7 K RON | 53,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 62,0 K RON | 60,9 K RON | 53,2 K RON | 48,1 K RON | 52,7 K RON | 52,4 K RON |
| Rezultat net | 12,4 K RON | 12,7 K RON | 4,4 K RON | 3,6 K RON | 2,5 K RON | 1,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 45,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−2.821 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,80 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,39 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,32 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,80 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante11,5 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri5,9 K RON
Creanțe1,0 K RON
Numerar4,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 9,08 |
| Durata stocaj (zile) | 40 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 52,04 |
| Durata încasare (zile) | 7 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
2,6%
Marjă netă
2,2%
ROA
10,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 32,2 K RON | 5,0 K RON | 644,7% |
| 2020 | 21,3 K RON | 6,8 K RON | 314,6% |
| 2021 | 14,3 K RON | 4,1 K RON | 344,0% |
| 2022 | 14,2 K RON | 7,6 K RON | 185,8% |
| 2023 | 13,2 K RON | 9,1 K RON | 143,9% |
| 2024 | 14,3 K RON | 11,5 K RON | 124,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
37
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 75,1 K RON | 75,2 K RON | 59,4 K RON | 53,3 K RON | 55,7 K RON | 53,9 K RON | ▼ 3,3% |
| Rezultat net | 12,4 K RON | 12,7 K RON | 4,4 K RON | 3,6 K RON | 2,5 K RON | 1,2 K RON | ▼ 52,5% |
| Total active | 5,0 K RON | 6,8 K RON | 4,1 K RON | 7,6 K RON | 9,1 K RON | 11,5 K RON | ▲ 25,5% |
| Capitaluri proprii | −27,2 K RON | −14,5 K RON | −10,1 K RON | −6,5 K RON | −4,0 K RON | −2,8 K RON | ▲ 29,8% |
| Datorii totale | 32,2 K RON | 21,3 K RON | 14,3 K RON | 14,2 K RON | 13,2 K RON | 14,3 K RON | ▲ 8,6% |
| Lichiditate curentă | 0,16 | 0,32 | 0,29 | 0,54 | 0,69 | 0,80 | ▲ 15,5% |
| Marjă netă (%) | 16,48 | 16,91 | 7,40 | 6,72 | 4,52 | 2,22 | ▼ 50,9% |
| Scor bonitate | 42 | 50 | 30 | 42 | 45 | 37 | ▼ 17,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (1,2 K RON).
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 124.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (37/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.