TOMA UTIL S.R.L.
CUI: 44519566
J8/1875/2021
SRL
Braşov, Loc. Rupea, Oraş Rupea
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44519566
Cod înmatriculare
J8/1875/2021
EUID
ROONRC.J8/1875/2021
Data înmatriculării
2021-06-30
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Braşov, Loc. Rupea, Oraş Rupea, REPUBLICII, 2C, 505500, cam. 2
Țară:
România
Județ:
Braşov
Localitate:
Loc. Rupea, Oraş Rupea
Stradă:
REPUBLICII
Număr:
2C
Cod poștal:
505500
Completare adresă:
cam. 2
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 15.294 RON | 17.010 RON | −1.716 RON | −1.716 RON | 453.785 RON | 137.728 RON | 316.057 RON | −1.516 RON | 8.214 RON | 0 RON | 231.191 RON | 447.087 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 0 RON | 130.405 RON | 149.323 RON | −18.918 RON | −18.918 RON | 323.245 RON | 309.558 RON | 13.687 RON | −20.434 RON | 26.998 RON | 0 RON | 0 RON | 316.681 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 83.405 RON | 177.995 RON | 208.486 RON | −31.325 RON | −30.491 RON | 218.423 RON | 218.047 RON | 376 RON | −51.759 RON | 55.819 RON | 18 RON | 0 RON | 214.363 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 57.202 RON | 148.713 RON | 150.505 RON | −2.364 RON | −1.792 RON | 127.412 RON | 126.536 RON | 876 RON | −54.123 RON | 58.684 RON | 18 RON | 0 RON | 122.851 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 409 RON | 85.872 RON | 88.994 RON | −3.122 RON | −3.122 RON | 41.764 RON | 41.090 RON | 674 RON | −57.245 RON | 61.604 RON | 18 RON | 17 RON | 37.405 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
TOMA MIHAI-VLAD
administrator
Loc. Rupea, Braşov, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−57.245 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.01) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−3.122 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 147.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
409 RON
Rezultat Net 2025
−3,1 K RON
Total Active 2025
41,8 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 83,4 K RON | 57,2 K RON | 409 RON |
| Venituri totale | 15,3 K RON | 130,4 K RON | 178,0 K RON | 148,7 K RON | 85,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 17,0 K RON | 149,3 K RON | 208,5 K RON | 150,5 K RON | 89,0 K RON |
| Rezultat net | −1,7 K RON | −18,9 K RON | −31,3 K RON | −2,4 K RON | −3,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 45,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−57.245 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,01 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,01 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,68 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate41,1 K RON (98.4%)
Active circulante674 RON (1.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri18 RON
Creanțe17 RON
Numerar639 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 22,72 |
| Durata stocaj (zile) | 16 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 24,06 |
| Durata încasare (zile) | 15 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-763,3%
Marjă netă
-763,3%
ROA
-7,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 8,2 K RON | 453,8 K RON | 1,8% |
| 2022 | 27,0 K RON | 323,2 K RON | 8,4% |
| 2023 | 55,8 K RON | 218,4 K RON | 25,6% |
| 2024 | 58,7 K RON | 127,4 K RON | 46,1% |
| 2025 | 61,6 K RON | 41,8 K RON | 147,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 83,4 K RON | 57,2 K RON | 409 RON | ▼ 99,3% |
| Rezultat net | −1,7 K RON | −18,9 K RON | −31,3 K RON | −2,4 K RON | −3,1 K RON | ▼ 32,1% |
| Total active | 453,8 K RON | 323,2 K RON | 218,4 K RON | 127,4 K RON | 41,8 K RON | ▼ 67,2% |
| Capitaluri proprii | −1,5 K RON | −20,4 K RON | −51,8 K RON | −54,1 K RON | −57,2 K RON | ▼ 5,8% |
| Datorii totale | 8,2 K RON | 27,0 K RON | 55,8 K RON | 58,7 K RON | 61,6 K RON | ▲ 5,0% |
| Lichiditate curentă | 38,48 | 0,51 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | ▼ 26,8% |
| Marjă netă (%) | – | – | -37,56 | -4,13 | -763,33 | ▼ 18.382,6% |
| Scor bonitate | 44 | 20 | 12 | 27 | 12 | ▼ 55,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 45,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 147.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.