MONTESSORI URBAN S.R.L.
CUI: 40475459
J8/258/2019
SRL
Braşov, Sat Tărlungeni, Comuna Tărlungeni
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40475459
Cod înmatriculare
J8/258/2019
EUID
ROONRC.J8/258/2019
Data înmatriculării
2019-01-22
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Braşov, Sat Tărlungeni, Comuna Tărlungeni, SALCÂMILOR, 220, 2, 507220, Camera 2
Țară:
România
Județ:
Braşov
Localitate:
Sat Tărlungeni, Comuna Tărlungeni
Stradă:
SALCÂMILOR
Număr:
220
Apartament:
2
Cod poștal:
507220
Completare adresă:
Camera 2
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 548.783 RON | 548.783 RON | 727.088 RON | −183.793 RON | −178.305 RON | 198.865 RON | 2.772 RON | 196.093 RON | −183.593 RON | 382.458 RON | 4.353 RON | 78.526 RON | 0 RON | 0 RON | 19 |
| 2020 | 336.451 RON | 336.451 RON | 395.309 RON | −62.840 RON | −58.858 RON | 88.886 RON | 2.311 RON | 86.575 RON | −246.433 RON | 335.319 RON | 0 RON | 78.498 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2021 | 75.120 RON | 75.120 RON | 62.733 RON | 11.637 RON | 12.387 RON | 79.721 RON | 1.960 RON | 77.761 RON | −234.796 RON | 314.517 RON | 0 RON | 45.167 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 134.763 RON | 134.763 RON | 82.194 RON | 51.222 RON | 52.569 RON | 119.932 RON | 1.609 RON | 118.323 RON | −183.574 RON | 303.506 RON | 0 RON | 40.071 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 195.200 RON | 195.577 RON | 142.462 RON | 51.159 RON | 53.115 RON | 46.758 RON | 1.258 RON | 45.500 RON | −132.415 RON | 179.173 RON | 0 RON | 23.828 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 160.890 RON | 160.890 RON | 72.767 RON | 86.513 RON | 88.123 RON | 41.176 RON | 907 RON | 40.269 RON | −45.902 RON | 87.078 RON | 0 RON | 37.245 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
NICULA TEODOR-MIHAI
administrator
Loc. Constanţa, Constanţa, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- Învățământ în domeniul cultural (muzică, teatru, dans, arte plastice, etc.)
- Alte forme de învățământ n.c.a.
- Activităţi de servicii suport pentru învăţământ
- Activități de îngrijire zilnică pentru copii
- Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−45.902 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.46) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 211.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
160,9 K RON
Rezultat Net 2024
86,5 K RON
Total Active 2024
41,2 K RON
Scor Bonitate
50/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 50/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 548,8 K RON | 336,5 K RON | 75,1 K RON | 134,8 K RON | 195,2 K RON | 160,9 K RON |
| Venituri totale | 548,8 K RON | 336,5 K RON | 75,1 K RON | 134,8 K RON | 195,6 K RON | 160,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 727,1 K RON | 395,3 K RON | 62,7 K RON | 82,2 K RON | 142,5 K RON | 72,8 K RON |
| Rezultat net | −183,8 K RON | −62,8 K RON | 11,6 K RON | 51,2 K RON | 51,2 K RON | 86,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 11,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−45.902 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,46 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,46 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,47 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate907 RON (2.2%)
Active circulante40,3 K RON (97.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe37,2 K RON
Numerar3,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 4,32 |
| Durata încasare (zile) | 85 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
54,8%
Marjă netă
53,8%
ROA
210,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 382,5 K RON | 198,9 K RON | 192,3% |
| 2020 | 335,3 K RON | 88,9 K RON | 377,3% |
| 2021 | 314,5 K RON | 79,7 K RON | 394,5% |
| 2022 | 303,5 K RON | 119,9 K RON | 253,1% |
| 2023 | 179,2 K RON | 46,8 K RON | 383,2% |
| 2024 | 87,1 K RON | 41,2 K RON | 211,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
50
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 548,8 K RON | 336,5 K RON | 75,1 K RON | 134,8 K RON | 195,2 K RON | 160,9 K RON | ▼ 17,6% |
| Rezultat net | −183,8 K RON | −62,8 K RON | 11,6 K RON | 51,2 K RON | 51,2 K RON | 86,5 K RON | ▲ 69,1% |
| Total active | 198,9 K RON | 88,9 K RON | 79,7 K RON | 119,9 K RON | 46,8 K RON | 41,2 K RON | ▼ 11,9% |
| Capitaluri proprii | −183,6 K RON | −246,4 K RON | −234,8 K RON | −183,6 K RON | −132,4 K RON | −45,9 K RON | ▲ 65,3% |
| Datorii totale | 382,5 K RON | 335,3 K RON | 314,5 K RON | 303,5 K RON | 179,2 K RON | 87,1 K RON | ▼ 51,4% |
| Lichiditate curentă | 0,51 | 0,26 | 0,25 | 0,39 | 0,25 | 0,46 | ▲ 82,1% |
| Marjă netă (%) | -33,49 | -18,68 | 15,49 | 38,01 | 26,21 | 53,77 | ▲ 105,2% |
| Scor bonitate | 24 | 19 | 42 | 55 | 42 | 50 | ▲ 19,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (86,5 K RON).
- •Scorul de bonitate de 50/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 211.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.