DIAMANT CONCEPT S.R.L.
CUI: 43872828
J8/716/2021
SRL
Braşov, Municipiul Braşov
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43872828
Cod înmatriculare
J8/716/2021
EUID
ROONRC.J8/716/2021
Data înmatriculării
2021-03-08
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Braşov, Municipiul Braşov, GEORGE BACOVIA, 23, 9, 43, CAMERA 1
Țară:
România
Județ:
Braşov
Localitate:
Municipiul Braşov
Stradă:
GEORGE BACOVIA
Număr:
23
Bloc:
9
Apartament:
43
Completare adresă:
CAMERA 1
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 113.125 RON | 113.125 RON | 87.146 RON | 23.427 RON | 25.979 RON | 64.221 RON | 130 RON | 64.091 RON | 23.627 RON | 40.594 RON | 33.637 RON | 8.398 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 167.569 RON | 167.535 RON | 173.781 RON | −7.922 RON | −6.246 RON | 135.400 RON | 12.150 RON | 123.250 RON | 15.705 RON | 119.695 RON | 63.176 RON | 10.348 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 146.552 RON | 146.552 RON | 181.379 RON | −36.295 RON | −34.827 RON | 183.534 RON | 10.941 RON | 172.593 RON | −20.591 RON | 204.125 RON | 107.312 RON | 9.897 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 149.760 RON | 149.760 RON | 191.978 RON | −43.716 RON | −42.218 RON | 141.839 RON | 5.368 RON | 136.471 RON | −65.796 RON | 207.635 RON | 112.308 RON | 8.480 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
PESTREA ERIKA
administrator
Loc. Braşov, Braşov, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (11)
- 4520 Întreţinerea şi repararea autovehiculelor
- 4532 Comerţ cu amănuntul de piese şi accesorii pentru autovehicule
- 4776 Comerț cu amănuntul al florilor, plantelor și semințelor; comerț cu amănuntul al animalelor de companie și a hranei pentru acestea
- 4778 Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- 4781 Comerț cu amănuntul al autovehiculelor
- 4789 Comerţ cu amănuntul prin standuri, chioşcuri şi pieţe al altor produse
- 4791 Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- 4799 Comerţ cu amănuntul efectuat în afara magazinelor, standurilor, chioşcurilor şi pieţelor
- 8230 Activități de organizare a expozițiilor, târgurilor și congreselor
- 9321 Activități ale parcurilor tematice și de distracții
- 9329 Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−65.796 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.66) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−43.716 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 146.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
149,8 K RON
Rezultat Net 2024
−43,7 K RON
Total Active 2024
141,8 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 113,1 K RON | 167,6 K RON | 146,6 K RON | 149,8 K RON |
| Venituri totale | 113,1 K RON | 167,5 K RON | 146,6 K RON | 149,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 87,1 K RON | 173,8 K RON | 181,4 K RON | 192,0 K RON |
| Rezultat net | 23,4 K RON | −7,9 K RON | −36,3 K RON | −43,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 166,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−65.796 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,66 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,12 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,08 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,68 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate5,4 K RON (3.8%)
Active circulante136,5 K RON (96.2%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri112,3 K RON
Creanțe8,5 K RON
Numerar15,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,33 |
| Durata stocaj (zile) | 274 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 17,66 |
| Durata încasare (zile) | 21 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-28,2%
Marjă netă
-29,2%
ROA
-30,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 40,6 K RON | 64,2 K RON | 63,2% |
| 2022 | 119,7 K RON | 135,4 K RON | 88,4% |
| 2023 | 204,1 K RON | 183,5 K RON | 111,2% |
| 2024 | 207,6 K RON | 141,8 K RON | 146,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 113,1 K RON | 167,6 K RON | 146,6 K RON | 149,8 K RON | ▲ 2,2% |
| Rezultat net | 23,4 K RON | −7,9 K RON | −36,3 K RON | −43,7 K RON | ▼ 20,4% |
| Total active | 64,2 K RON | 135,4 K RON | 183,5 K RON | 141,8 K RON | ▼ 22,7% |
| Capitaluri proprii | 23,6 K RON | 15,7 K RON | −20,6 K RON | −65,8 K RON | ▼ 219,5% |
| Datorii totale | 40,6 K RON | 119,7 K RON | 204,1 K RON | 207,6 K RON | ▲ 1,7% |
| Lichiditate curentă | 1,58 | 1,03 | 0,85 | 0,66 | ▼ 22,3% |
| Marjă netă (%) | 20,71 | -4,73 | -24,77 | -29,19 | ▼ 17,8% |
| Scor bonitate | 77 | 44 | 17 | 17 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 166,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 146.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.