ZACERIO S.R.L.
CUI: 43544464
J9/21/2021
SRL
Brăila, Municipiul Brăila
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43544464
Cod înmatriculare
J9/21/2021
EUID
ROONRC.J9/21/2021
Data înmatriculării
2021-01-12
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Brăila, Municipiul Brăila, NICOLAE IORGA, 1, J1, 2, 4, 73, 810452
Țară:
România
Județ:
Brăila
Localitate:
Municipiul Brăila
Stradă:
NICOLAE IORGA
Număr:
1
Bloc:
J1
Scară:
2
Etaj:
4
Apartament:
73
Cod poștal:
810452
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 198.044 RON | 198.044 RON | 280.598 RON | −83.970 RON | −82.554 RON | 77.567 RON | 66 RON | 77.501 RON | −83.770 RON | 161.337 RON | 0 RON | 77.483 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 0 RON | 5 RON | 3.773 RON | −3.768 RON | −3.768 RON | 2.438 RON | 5 RON | 2.433 RON | −90.059 RON | 92.497 RON | 0 RON | 2.421 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 237.761 RON | 237.757 RON | 209.447 RON | 21.314 RON | 28.310 RON | 102.221 RON | 0 RON | 102.221 RON | −68.745 RON | 170.966 RON | 66.701 RON | 2.421 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 172.134 RON | 200.340 RON | 225.766 RON | −25.426 RON | −25.426 RON | 220.519 RON | 32.083 RON | 188.436 RON | −94.170 RON | 314.689 RON | 115.263 RON | 47.933 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
NICA NICOLAE
administrator
Loc. Brăila, Brăila, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- Cultivarea cerealelor (excluzând orezul), plantelor leguminoase și a plantelor oleaginoase
- Fabricarea de uși și ferestre din material plastic
- Lucrări de construcţii a clădirilor rezidenţiale şi nerezidenţiale
- Lucrări de demolare a construcțiilor
- Comerț cu ridicata nespecializat
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−94.170 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.6) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−25.426 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 142.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
172,1 K RON
Rezultat Net 2024
−25,4 K RON
Total Active 2024
220,5 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 198,0 K RON | 0 RON | 237,8 K RON | 172,1 K RON |
| Venituri totale | 198,0 K RON | 5 RON | 237,8 K RON | 200,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 280,6 K RON | 3,8 K RON | 209,4 K RON | 225,8 K RON |
| Rezultat net | −84,0 K RON | −3,8 K RON | 21,3 K RON | −25,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 192,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−94.170 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,60 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,23 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,08 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,70 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate32,1 K RON (14.5%)
Active circulante188,4 K RON (85.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri115,3 K RON
Creanțe47,9 K RON
Numerar25,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,49 |
| Durata stocaj (zile) | 244 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 3,59 |
| Durata încasare (zile) | 102 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-14,8%
Marjă netă
-14,8%
ROA
-11,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 161,3 K RON | 77,6 K RON | 208,0% |
| 2022 | 92,5 K RON | 2,4 K RON | 3.794,0% |
| 2023 | 171,0 K RON | 102,2 K RON | 167,3% |
| 2024 | 314,7 K RON | 220,5 K RON | 142,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 198,0 K RON | 0 RON | 237,8 K RON | 172,1 K RON | ▼ 27,6% |
| Rezultat net | −84,0 K RON | −3,8 K RON | 21,3 K RON | −25,4 K RON | ▼ 219,3% |
| Total active | 77,6 K RON | 2,4 K RON | 102,2 K RON | 220,5 K RON | ▲ 115,7% |
| Capitaluri proprii | −83,8 K RON | −90,1 K RON | −68,7 K RON | −94,2 K RON | ▼ 37,0% |
| Datorii totale | 161,3 K RON | 92,5 K RON | 171,0 K RON | 314,7 K RON | ▲ 84,1% |
| Lichiditate curentă | 0,48 | 0,03 | 0,60 | 0,60 | ▲ 0,2% |
| Marjă netă (%) | -42,40 | – | 8,96 | -14,77 | ▼ 264,8% |
| Scor bonitate | 19 | 22 | 50 | 24 | ▼ 52,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 192,0 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 142.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.