CM PHARMA HEALTHCARE SRL
CUI: 30439556
J12/1909/2012
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
30439556
Cod înmatriculare
J12/1909/2012
EUID
ROONRC.J12/1909/2012
Data înmatriculării
2012-07-17
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
14 ani
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, CARANSEBEŞ, 3A, 400402
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
CARANSEBEŞ
Număr:
3A
Cod poștal:
400402
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 126.034 RON | 126.154 RON | 135.695 RON | −13.326 RON | −9.541 RON | 178.291 RON | 0 RON | 178.291 RON | −23.172 RON | 201.463 RON | 143.121 RON | 31.648 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 119.081 RON | 119.107 RON | 128.452 RON | −12.759 RON | −9.345 RON | 164.568 RON | 0 RON | 164.568 RON | −35.931 RON | 200.499 RON | 128.879 RON | 32.493 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 124.946 RON | 125.245 RON | 122.781 RON | −1.294 RON | 2.464 RON | 186.470 RON | 0 RON | 186.470 RON | −37.385 RON | 223.855 RON | 138.666 RON | 43.066 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 156.825 RON | 156.852 RON | 149.370 RON | 2.777 RON | 7.482 RON | 236.200 RON | 0 RON | 236.200 RON | −34.608 RON | 270.808 RON | 198.688 RON | 34.209 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 29.055 RON | 29.057 RON | 67.776 RON | −38.973 RON | −38.719 RON | 361.518 RON | 0 RON | 361.518 RON | −73.581 RON | 435.099 RON | 302.899 RON | 33.847 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 32.732 RON | 32.739 RON | 40.551 RON | −7.812 RON | −7.812 RON | 329.121 RON | 0 RON | 329.121 RON | −81.393 RON | 410.514 RON | 291.121 RON | 37.199 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 38.183 RON | 38.192 RON | 46.903 RON | −8.711 RON | −8.711 RON | 342.067 RON | 0 RON | 342.067 RON | −90.119 RON | 432.186 RON | 305.083 RON | 36.615 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
MOLDOVAN HORAȚIU LUCIAN
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
CHIRA VALERIUS DANIEL
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−90.119 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.79) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−8.711 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 126.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
38,2 K RON
Rezultat Net 2025
−8,7 K RON
Total Active 2025
342,1 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 126,0 K RON | 119,1 K RON | 124,9 K RON | 156,8 K RON | 29,1 K RON | 32,7 K RON | 38,2 K RON |
| Venituri totale | 126,2 K RON | 119,1 K RON | 125,2 K RON | 156,9 K RON | 29,1 K RON | 32,7 K RON | 38,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 135,7 K RON | 128,5 K RON | 122,8 K RON | 149,4 K RON | 67,8 K RON | 40,6 K RON | 46,9 K RON |
| Rezultat net | −13,3 K RON | −12,8 K RON | −1,3 K RON | 2,8 K RON | −39,0 K RON | −7,8 K RON | −8,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 13,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−90.119 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,79 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,09 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,79 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante342,1 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri305,1 K RON
Creanțe36,6 K RON
Numerar369 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,13 |
| Durata stocaj (zile) | 2.916 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,04 |
| Durata încasare (zile) | 350 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-22,8%
Marjă netă
-22,8%
ROA
-2,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 201,5 K RON | 178,3 K RON | 113,0% |
| 2020 | 200,5 K RON | 164,6 K RON | 121,8% |
| 2021 | 223,9 K RON | 186,5 K RON | 120,1% |
| 2022 | 270,8 K RON | 236,2 K RON | 114,7% |
| 2023 | 435,1 K RON | 361,5 K RON | 120,4% |
| 2024 | 410,5 K RON | 329,1 K RON | 124,7% |
| 2025 | 432,2 K RON | 342,1 K RON | 126,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 126,0 K RON | 119,1 K RON | 124,9 K RON | 156,8 K RON | 29,1 K RON | 32,7 K RON | 38,2 K RON | ▲ 16,7% |
| Rezultat net | −13,3 K RON | −12,8 K RON | −1,3 K RON | 2,8 K RON | −39,0 K RON | −7,8 K RON | −8,7 K RON | ▼ 11,5% |
| Total active | 178,3 K RON | 164,6 K RON | 186,5 K RON | 236,2 K RON | 361,5 K RON | 329,1 K RON | 342,1 K RON | ▲ 3,9% |
| Capitaluri proprii | −23,2 K RON | −35,9 K RON | −37,4 K RON | −34,6 K RON | −73,6 K RON | −81,4 K RON | −90,1 K RON | ▼ 10,7% |
| Datorii totale | 201,5 K RON | 200,5 K RON | 223,9 K RON | 270,8 K RON | 435,1 K RON | 410,5 K RON | 432,2 K RON | ▲ 5,3% |
| Lichiditate curentă | 0,89 | 0,82 | 0,83 | 0,87 | 0,83 | 0,80 | 0,79 | ▼ 1,3% |
| Marjă netă (%) | -10,57 | -10,71 | -1,04 | 1,77 | -134,14 | -23,87 | -22,81 | ▲ 4,4% |
| Scor bonitate | 24 | 24 | 37 | 50 | 17 | 32 | 24 | ▼ 25,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 126.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.