TOP ESTIVAL NEPTUN SRL
CUI: 37233641
J13/664/2017
SRL
Constanţa, Municipiul Mangalia
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
37233641
Cod înmatriculare
J13/664/2017
EUID
ROONRC.J13/664/2017
Data înmatriculării
2017-03-20
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Salariați (2025)
6 angajați
Adresă
România, Constanţa, Municipiul Mangalia, TRANDAFIRILOR, 27, 905500, BIROUL NR.3
Țară:
România
Județ:
Constanţa
Localitate:
Municipiul Mangalia
Stradă:
TRANDAFIRILOR
Număr:
27
Cod poștal:
905500
Completare adresă:
BIROUL NR.3
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 747.267 RON | 747.295 RON | 433.136 RON | 306.686 RON | 314.159 RON | 697.027 RON | 28.408 RON | 668.619 RON | 610.584 RON | 86.443 RON | 0 RON | 391.114 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 80.921 RON | 111.845 RON | 86.832 RON | 23.263 RON | 25.013 RON | 732.347 RON | 49.398 RON | 682.949 RON | 633.847 RON | 98.500 RON | 0 RON | 358.250 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 10.413 RON | 78.345 RON | 89.520 RON | −11.317 RON | −11.175 RON | 718.903 RON | 49.398 RON | 669.505 RON | 622.530 RON | 96.373 RON | 0 RON | 20.251 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 228.238 RON | 299.044 RON | 507.392 RON | −210.630 RON | −208.348 RON | 495.937 RON | 7.559 RON | 488.378 RON | 411.900 RON | 84.037 RON | 22.247 RON | 20.221 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2023 | 614.350 RON | 624.946 RON | 790.798 RON | −172.101 RON | −165.852 RON | 296.141 RON | 7.559 RON | 288.582 RON | 239.799 RON | 56.342 RON | 2.507 RON | 23.760 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
| 2024 | 603.557 RON | 614.900 RON | 913.025 RON | −310.195 RON | −298.125 RON | 436.716 RON | 326.204 RON | 110.512 RON | −91.995 RON | 528.711 RON | 5.226 RON | 11.012 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
| 2025 | 494.247 RON | 629.282 RON | 937.716 RON | −308.434 RON | −308.434 RON | 326.072 RON | 253.579 RON | 72.493 RON | −400.429 RON | 726.501 RON | 35.192 RON | 23.307 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
Reprezentanți și administratori (1)
VARCAGIU CLAUDIU-MARIAN
administrator
Loc. Mangalia, Constanţa, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (8)
- 4931 Transporturi terestre de pasageri, pe bază de grafic
- 4932 Transporturi terestre de pasageri, ocazionale
- 4939 Alte transporturi terestre de călători n.c.a.
- 5610 Restaurante
- 5621 Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−400.429 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.1) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−308.434 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 222.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
494,2 K RON
Rezultat Net 2025
−308,4 K RON
Total Active 2025
326,1 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 747,3 K RON | 80,9 K RON | 10,4 K RON | 228,2 K RON | 614,4 K RON | 603,6 K RON | 494,2 K RON |
| Venituri totale | 747,3 K RON | 111,8 K RON | 78,3 K RON | 299,0 K RON | 624,9 K RON | 614,9 K RON | 629,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 433,1 K RON | 86,8 K RON | 89,5 K RON | 507,4 K RON | 790,8 K RON | 913,0 K RON | 937,7 K RON |
| Rezultat net | 306,7 K RON | 23,3 K RON | −11,3 K RON | −210,6 K RON | −172,1 K RON | −310,2 K RON | −308,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 524,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−400.429 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,10 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,05 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,45 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate253,6 K RON (77.8%)
Active circulante72,5 K RON (22.2%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri35,2 K RON
Creanțe23,3 K RON
Numerar14,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 14,04 |
| Durata stocaj (zile) | 26 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 21,21 |
| Durata încasare (zile) | 17 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-62,4%
Marjă netă
-62,4%
ROA
-94,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 86,4 K RON | 697,0 K RON | 12,4% |
| 2020 | 98,5 K RON | 732,3 K RON | 13,5% |
| 2021 | 96,4 K RON | 718,9 K RON | 13,4% |
| 2022 | 84,0 K RON | 495,9 K RON | 17,0% |
| 2023 | 56,3 K RON | 296,1 K RON | 19,0% |
| 2024 | 528,7 K RON | 436,7 K RON | 121,1% |
| 2025 | 726,5 K RON | 326,1 K RON | 222,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 747,3 K RON | 80,9 K RON | 10,4 K RON | 228,2 K RON | 614,4 K RON | 603,6 K RON | 494,2 K RON | ▼ 18,1% |
| Rezultat net | 306,7 K RON | 23,3 K RON | −11,3 K RON | −210,6 K RON | −172,1 K RON | −310,2 K RON | −308,4 K RON | ▲ 0,6% |
| Total active | 697,0 K RON | 732,3 K RON | 718,9 K RON | 495,9 K RON | 296,1 K RON | 436,7 K RON | 326,1 K RON | ▼ 25,3% |
| Capitaluri proprii | 610,6 K RON | 633,8 K RON | 622,5 K RON | 411,9 K RON | 239,8 K RON | −92,0 K RON | −400,4 K RON | ▼ 335,3% |
| Datorii totale | 86,4 K RON | 98,5 K RON | 96,4 K RON | 84,0 K RON | 56,3 K RON | 528,7 K RON | 726,5 K RON | ▲ 37,4% |
| Lichiditate curentă | 7,73 | 6,93 | 6,95 | 5,81 | 5,12 | 0,21 | 0,10 | ▼ 52,2% |
| Marjă netă (%) | 41,04 | 28,75 | -108,68 | -92,29 | -28,01 | -51,39 | -62,40 | ▼ 21,4% |
| Scor bonitate | 87 | 80 | 64 | 64 | 72 | 12 | 19 | ▲ 58,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 524,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 222.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.