IMFAT CONS S.R.L.

CUI: 48927800 J14/301/2023 SRL Covasna, Loc. Baraolt, Oraş Baraolt
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 48927800
Cod înmatriculare J14/301/2023
EUID ROONRC.J14/301/2023
Data înmatriculării 2023-10-11
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 3 ani
Salariați (2025) 1 angajați

Adresă

România, Covasna, Loc. Baraolt, Oraş Baraolt, MĂRGĂRITARE, 13, 525100

Țară: România
Județ: Covasna
Localitate: Loc. Baraolt, Oraş Baraolt
Stradă: MĂRGĂRITARE
Număr: 13
Cod poștal: 525100

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2023 299.999 RON 299.999 RON 249.947 RON 47.112 RON 50.052 RON 58.655 RON 0 RON 58.655 RON 47.312 RON 11.343 RON 0 RON 0 RON 0 RON 0 RON 1
2024 299.296 RON 301.710 RON 342.371 RON −40.661 RON −40.661 RON 49.463 RON 2.590 RON 46.873 RON 6.651 RON 42.812 RON 1.503 RON 9.600 RON 0 RON 0 RON 3
2025 86.500 RON 84.997 RON 97.491 RON −13.029 RON −12.494 RON 43.684 RON 1.813 RON 41.871 RON −6.377 RON 50.061 RON 0 RON 5.897 RON 0 RON 0 RON 1
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

TOKOS IMRE
administrator
Loc. Baraolt, Covasna, România
Pagina administratorului

Date de contact

Autentificare

Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (14)

Vezi toate (9 mai multe) ↓

Raport Economico-Financiar

2023–2025

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2025
  • •Capitaluri proprii negative (−6.377 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.84) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−13.029 RON)
  • •Grad ridicat de îndatorare: 114.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
86,5 K RON
Rezultat Net 2025
−13,0 K RON
Total Active 2025
43,7 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 202320242025
Cifra de afaceri 300,0 K RON 299,3 K RON 86,5 K RON
Venituri totale 300,0 K RON 301,7 K RON 85,0 K RON
Cheltuieli totale 249,9 K RON 342,4 K RON 97,5 K RON
Rezultat net 47,1 K RON −40,7 K RON −13,0 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 15,1 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−6.377 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2025

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,84 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,84 ≥ 0.8 Acceptabil
Lichiditate imediată 0,72 ≥ 0.2 Bun
Solvabilitate 0,87 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2025)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate1,8 K RON (4.2%)
Active circulante41,9 K RON (95.8%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Creanțe5,9 K RON
Numerar36,0 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2025)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) –
Durata stocaj (zile) –
Rotație creanțe (ori/an) 14,67
Durata încasare (zile) 25

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
-14,4%
Marjă netă
-15,1%
ROA
-29,8%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2023 11,3 K RON 58,7 K RON 19,3%
2024 42,8 K RON 49,5 K RON 86,6%
2025 50,1 K RON 43,7 K RON 114,6%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2025

24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5) 8/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă) 2/25
Tendinta — Tendință mixtă 12/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 202320242025 YoY
Cifra de afaceri 300,0 K RON 299,3 K RON 86,5 K RON ▼ 71,1%
Rezultat net 47,1 K RON −40,7 K RON −13,0 K RON ▲ 68,0%
Total active 58,7 K RON 49,5 K RON 43,7 K RON ▼ 11,7%
Capitaluri proprii 47,3 K RON 6,7 K RON −6,4 K RON ▼ 195,9%
Datorii totale 11,3 K RON 42,8 K RON 50,1 K RON ▲ 16,9%
Lichiditate curentă 5,17 1,09 0,84 ▼ 23,6%
Marjă netă (%) 15,70 -13,59 -15,06 ▼ 10,8%
Scor bonitate 87 37 24 ▼ 35,1%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri a scăzut față de 2023, reflectând o contracție a activității.

Riscuri identificate

  • •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
  • •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 114.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
  • •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

  • •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.