CATION PART S.R.L.
CUI: 38750964
J15/102/2018
SRL
Dâmboviţa, Municipiul Moreni
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
38750964
Cod înmatriculare
J15/102/2018
EUID
ROONRC.J15/102/2018
Data înmatriculării
2018-01-26
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Dâmboviţa, Municipiul Moreni, INDEPENDENŢEI, 85, 135300, CAMERA NR. 1
Țară:
România
Județ:
Dâmboviţa
Localitate:
Municipiul Moreni
Stradă:
INDEPENDENŢEI
Număr:
85
Cod poștal:
135300
Completare adresă:
CAMERA NR. 1
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 125.324 RON | 125.324 RON | 125.809 RON | −1.738 RON | −485 RON | 112.749 RON | 7.633 RON | 105.116 RON | −20.739 RON | 133.488 RON | 8.500 RON | 82.988 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 65.180 RON | 65.180 RON | 66.952 RON | −2.297 RON | −1.772 RON | 106.401 RON | 6.417 RON | 99.984 RON | −23.036 RON | 129.437 RON | 5.500 RON | 84.922 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 30.771 RON | 30.771 RON | 32.814 RON | −2.749 RON | −2.043 RON | 101.821 RON | 5.933 RON | 95.888 RON | −25.785 RON | 127.606 RON | 500 RON | 92.403 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 34.378 RON | 34.378 RON | 40.396 RON | −6.362 RON | −6.018 RON | 118.631 RON | 5.449 RON | 113.182 RON | −32.148 RON | 150.779 RON | 0 RON | 108.472 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 39.834 RON | 39.834 RON | 53.433 RON | −13.998 RON | −13.599 RON | 102.768 RON | 4.964 RON | 97.804 RON | −46.146 RON | 148.914 RON | 0 RON | 96.153 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 40.625 RON | 40.625 RON | 45.452 RON | −4.827 RON | −4.827 RON | 105.672 RON | 4.480 RON | 101.192 RON | −50.973 RON | 156.645 RON | 0 RON | 98.268 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 39.095 RON | 39.227 RON | 34.760 RON | 3.752 RON | 4.467 RON | 63.737 RON | 3.996 RON | 59.741 RON | −47.221 RON | 110.958 RON | 0 RON | 57.260 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
ENACHE ELENA-BIANCA
administrator
Comuna Filipeştii de Târg, Prahova, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−47.221 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.54) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 174.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
39,1 K RON
Rezultat Net 2025
3,8 K RON
Total Active 2025
63,7 K RON
Scor Bonitate
42/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 42/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 125,3 K RON | 65,2 K RON | 30,8 K RON | 34,4 K RON | 39,8 K RON | 40,6 K RON | 39,1 K RON |
| Venituri totale | 125,3 K RON | 65,2 K RON | 30,8 K RON | 34,4 K RON | 39,8 K RON | 40,6 K RON | 39,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 125,8 K RON | 67,0 K RON | 32,8 K RON | 40,4 K RON | 53,4 K RON | 45,5 K RON | 34,8 K RON |
| Rezultat net | −1,7 K RON | −2,3 K RON | −2,7 K RON | −6,4 K RON | −14,0 K RON | −4,8 K RON | 3,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 10,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−47.221 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,54 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,54 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,57 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate4,0 K RON (6.3%)
Active circulante59,7 K RON (93.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe57,3 K RON
Numerar2,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,68 |
| Durata încasare (zile) | 535 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
11,4%
Marjă netă
9,6%
ROA
5,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 133,5 K RON | 112,7 K RON | 118,4% |
| 2020 | 129,4 K RON | 106,4 K RON | 121,7% |
| 2021 | 127,6 K RON | 101,8 K RON | 125,3% |
| 2022 | 150,8 K RON | 118,6 K RON | 127,1% |
| 2023 | 148,9 K RON | 102,8 K RON | 144,9% |
| 2024 | 156,6 K RON | 105,7 K RON | 148,2% |
| 2025 | 111,0 K RON | 63,7 K RON | 174,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
42
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Bună (marjă 5–10%)
20/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 125,3 K RON | 65,2 K RON | 30,8 K RON | 34,4 K RON | 39,8 K RON | 40,6 K RON | 39,1 K RON | ▼ 3,8% |
| Rezultat net | −1,7 K RON | −2,3 K RON | −2,7 K RON | −6,4 K RON | −14,0 K RON | −4,8 K RON | 3,8 K RON | ▲ 177,7% |
| Total active | 112,7 K RON | 106,4 K RON | 101,8 K RON | 118,6 K RON | 102,8 K RON | 105,7 K RON | 63,7 K RON | ▼ 39,7% |
| Capitaluri proprii | −20,7 K RON | −23,0 K RON | −25,8 K RON | −32,1 K RON | −46,1 K RON | −51,0 K RON | −47,2 K RON | ▲ 7,4% |
| Datorii totale | 133,5 K RON | 129,4 K RON | 127,6 K RON | 150,8 K RON | 148,9 K RON | 156,6 K RON | 111,0 K RON | ▼ 29,2% |
| Lichiditate curentă | 0,79 | 0,77 | 0,75 | 0,75 | 0,66 | 0,65 | 0,54 | ▼ 16,7% |
| Marjă netă (%) | -1,39 | -3,52 | -8,93 | -18,51 | -35,14 | -11,88 | 9,60 | ▲ 180,8% |
| Scor bonitate | 24 | 17 | 17 | 24 | 24 | 24 | 42 | ▲ 75,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (3,8 K RON).
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 174.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (42/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.