ALMA PAN S.R.L.

CUI: 48404399 J1/666/2023 SRL Alba, Municipiul Sebeş
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 48404399
Cod înmatriculare J1/666/2023
EUID ROONRC.J1/666/2023
Data înmatriculării 2023-06-28
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 3 ani
Salariați (2024) 5 angajați

Adresă

România, Alba, Municipiul Sebeş, Horea, 25, 515800

Țară: România
Județ: Alba
Localitate: Municipiul Sebeş
Stradă: Horea
Număr: 25
Cod poștal: 515800

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2023 34.330 RON 34.528 RON 115.724 RON −81.196 RON −81.196 RON 7.877 RON 907 RON 6.970 RON −80.996 RON 88.873 RON 600 RON 1.759 RON 0 RON 0 RON 0
2024 754.617 RON 754.630 RON 728.011 RON 3.970 RON 26.619 RON 106.559 RON 15.462 RON 91.097 RON −77.026 RON 183.585 RON 76.027 RON 17.360 RON 0 RON 0 RON 5
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

MOGA SORIN IONUȚ
administrator
Loc. Sebeş, Alba, România
Pagina administratorului

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (5)

  • Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
  • Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
  • Restaurante
  • Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
  • Alte servicii de alimentaţie n.c.a.

Raport Economico-Financiar

2023–2024

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2024
  • •Capitaluri proprii negative (−77.026 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.5) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Grad ridicat de îndatorare: 172.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
754,6 K RON
Rezultat Net 2024
4,0 K RON
Total Active 2024
106,6 K RON
Scor Bonitate
45/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 45/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 20232024
Cifra de afaceri 34,3 K RON 754,6 K RON
Venituri totale 34,5 K RON 754,6 K RON
Cheltuieli totale 115,7 K RON 728,0 K RON
Rezultat net −81,2 K RON 4,0 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 1,47 M RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−77.026 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2024

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,50 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,08 ≥ 0.8 Slab
Lichiditate imediată -0,01 ≥ 0.2 Slab
Solvabilitate 0,58 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2024)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate15,5 K RON (14.5%)
Active circulante91,1 K RON (85.5%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri76,0 K RON
Creanțe17,4 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2024)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) 9,93
Durata stocaj (zile) 37
Rotație creanțe (ori/an) 43,47
Durata încasare (zile) 8

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
3,5%
Marjă netă
0,5%
ROA
3,7%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2023 88,9 K RON 7,9 K RON 1.128,3%
2024 183,6 K RON 106,6 K RON 172,3%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2024

45
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv) 15/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile 25/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 20232024 YoY
Cifra de afaceri 34,3 K RON 754,6 K RON ▲ 2.098,1%
Rezultat net −81,2 K RON 4,0 K RON ▲ 104,9%
Total active 7,9 K RON 106,6 K RON ▲ 1.252,8%
Capitaluri proprii −81,0 K RON −77,0 K RON ▲ 4,9%
Datorii totale 88,9 K RON 183,6 K RON ▲ 106,6%
Lichiditate curentă 0,08 0,50 ▲ 532,9%
Marjă netă (%) -236,52 0,53 ▲ 100,2%
Scor bonitate 19 45 ▲ 136,8%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
  • •Compania a înregistrat profit net în 2024 (4,0 K RON).
  • •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 1,47 M RON.

Riscuri identificate

  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 172.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
  • •Scor de bonitate scăzut (45/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2024.