BALATI-PREST SRL
CUI: 27694346
J19/364/2010
SRL
Harghita, Sat Lupeni, Comuna Lupeni
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
27694346
Cod înmatriculare
J19/364/2010
EUID
ROONRC.J19/364/2010
Data înmatriculării
2010-11-10
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
16 ani
Adresă
România, Harghita, Sat Lupeni, Comuna Lupeni, 381
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 212.681 RON | 212.681 RON | 151.617 RON | 58.936 RON | 61.064 RON | 21.276 RON | 0 RON | 21.276 RON | −52.878 RON | 74.154 RON | 15.207 RON | 5.941 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 216.327 RON | 219.176 RON | 187.257 RON | 30.408 RON | 31.919 RON | 11.634 RON | 0 RON | 11.634 RON | −22.470 RON | 34.104 RON | 5.040 RON | 6.070 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 241.694 RON | 241.694 RON | 213.119 RON | 26.462 RON | 28.575 RON | 26.006 RON | 0 RON | 26.006 RON | 3.992 RON | 22.014 RON | 15.750 RON | 6.097 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 300.541 RON | 300.545 RON | 267.516 RON | 30.080 RON | 33.029 RON | 198.534 RON | 150.922 RON | 47.612 RON | 34.072 RON | 164.462 RON | 15.776 RON | 11.390 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 299.345 RON | 299.345 RON | 307.199 RON | −10.578 RON | −7.854 RON | 231.356 RON | 133.700 RON | 97.656 RON | 23.493 RON | 207.863 RON | 55.798 RON | 10.315 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 266.229 RON | 266.229 RON | 318.827 RON | −58.794 RON | −52.598 RON | 173.064 RON | 116.286 RON | 56.778 RON | −35.300 RON | 208.364 RON | 35.557 RON | 2.540 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
BALÁZS ATTILA
administrator
Loc. Odorheiu Secuiesc, Harghita, România
FANCSALI KRISTÓF
administrator
Loc. Odorheiu Secuiesc, Harghita, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
- Fabricarea înghețatei
- Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- Lucrări de pregătire a terenului
- Comerț cu amănuntul al autovehiculelor
- Restaurante
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−35.300 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.27) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−58.794 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 120.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
266,2 K RON
Rezultat Net 2024
−58,8 K RON
Total Active 2024
173,1 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 212,7 K RON | 216,3 K RON | 241,7 K RON | 300,5 K RON | 299,3 K RON | 266,2 K RON |
| Venituri totale | 212,7 K RON | 219,2 K RON | 241,7 K RON | 300,5 K RON | 299,3 K RON | 266,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 151,6 K RON | 187,3 K RON | 213,1 K RON | 267,5 K RON | 307,2 K RON | 318,8 K RON |
| Rezultat net | 58,9 K RON | 30,4 K RON | 26,5 K RON | 30,1 K RON | −10,6 K RON | −58,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 313,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−35.300 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,27 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,10 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,09 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,83 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate116,3 K RON (67.2%)
Active circulante56,8 K RON (32.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri35,6 K RON
Creanțe2,5 K RON
Numerar18,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 7,49 |
| Durata stocaj (zile) | 49 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 104,81 |
| Durata încasare (zile) | 4 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-19,8%
Marjă netă
-22,1%
ROA
-34,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 74,2 K RON | 21,3 K RON | 348,5% |
| 2020 | 34,1 K RON | 11,6 K RON | 293,1% |
| 2021 | 22,0 K RON | 26,0 K RON | 84,7% |
| 2022 | 164,5 K RON | 198,5 K RON | 82,8% |
| 2023 | 207,9 K RON | 231,4 K RON | 89,9% |
| 2024 | 208,4 K RON | 173,1 K RON | 120,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 212,7 K RON | 216,3 K RON | 241,7 K RON | 300,5 K RON | 299,3 K RON | 266,2 K RON | ▼ 11,1% |
| Rezultat net | 58,9 K RON | 30,4 K RON | 26,5 K RON | 30,1 K RON | −10,6 K RON | −58,8 K RON | ▼ 455,8% |
| Total active | 21,3 K RON | 11,6 K RON | 26,0 K RON | 198,5 K RON | 231,4 K RON | 173,1 K RON | ▼ 25,2% |
| Capitaluri proprii | −52,9 K RON | −22,5 K RON | 4,0 K RON | 34,1 K RON | 23,5 K RON | −35,3 K RON | ▼ 250,3% |
| Datorii totale | 74,2 K RON | 34,1 K RON | 22,0 K RON | 164,5 K RON | 207,9 K RON | 208,4 K RON | ▲ 0,2% |
| Lichiditate curentă | 0,29 | 0,34 | 1,18 | 0,29 | 0,47 | 0,27 | ▼ 42,0% |
| Marjă netă (%) | 27,71 | 14,06 | 10,95 | 10,01 | -3,53 | -22,08 | ▼ 525,5% |
| Scor bonitate | 42 | 42 | 75 | 63 | 32 | 12 | ▼ 62,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 313,7 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 120.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.