TMN FINANCIAR SERV SRL
CUI: 32470809
J2013002835356
SRL
Timiş, Municipiul Timişoara
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
32470809
Cod înmatriculare
J2013002835356
EUID
ROONRC.J2013002835356
Data înmatriculării
2013-11-14
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
13 ani
Salariați (2025)
3 angajați
Adresă
România, Timiş, Municipiul Timişoara, PROF.DR.AUREL PĂUNESCU-PODEANU, 121, A, 4, 19, 300005
Țară:
România
Județ:
Timiş
Localitate:
Municipiul Timişoara
Stradă:
PROF.DR.AUREL PĂUNESCU-PODEANU
Număr:
121
Scară:
A
Etaj:
4
Apartament:
19
Cod poștal:
300005
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 10.795 RON | 10.795 RON | 2.396 RON | 8.075 RON | 8.399 RON | 47.271 RON | 0 RON | 47.271 RON | 41.947 RON | 324 RON | 0 RON | 795 RON | 5.000 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 16.903 RON | 16.903 RON | 70.299 RON | −53.587 RON | −53.396 RON | 6.291 RON | 0 RON | 6.291 RON | −11.640 RON | 12.931 RON | 0 RON | 3.795 RON | 5.000 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 119.741 RON | 119.791 RON | 186.023 RON | −67.430 RON | −66.232 RON | 9.518 RON | 0 RON | 9.518 RON | −79.070 RON | 88.588 RON | 0 RON | 6.495 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 267.076 RON | 267.076 RON | 295.258 RON | −30.853 RON | −28.182 RON | 99.611 RON | 61.955 RON | 37.656 RON | −109.923 RON | 209.534 RON | 0 RON | 23.079 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 273.703 RON | 273.706 RON | 267.271 RON | 3.698 RON | 6.435 RON | 139.873 RON | 46.782 RON | 93.091 RON | −106.225 RON | 246.098 RON | 29.094 RON | 49.037 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2024 | 347.220 RON | 347.304 RON | 379.929 RON | −37.771 RON | −32.625 RON | 62.944 RON | 31.610 RON | 31.334 RON | −143.996 RON | 207.036 RON | 0 RON | 24.725 RON | 0 RON | 96 RON | 3 |
| 2025 | 264.117 RON | 264.154 RON | 328.711 RON | −67.199 RON | −64.557 RON | 50.391 RON | 19.689 RON | 30.702 RON | −211.195 RON | 261.586 RON | 0 RON | 27.573 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
POLIFRONIE IONELA ELENA
administrator
Loc. Petroşani, Hunedoara, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−211.195 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.12) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−67.199 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 519.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
264,1 K RON
Rezultat Net 2025
−67,2 K RON
Total Active 2025
50,4 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 10,8 K RON | 16,9 K RON | 119,7 K RON | 267,1 K RON | 273,7 K RON | 347,2 K RON | 264,1 K RON |
| Venituri totale | 10,8 K RON | 16,9 K RON | 119,8 K RON | 267,1 K RON | 273,7 K RON | 347,3 K RON | 264,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 2,4 K RON | 70,3 K RON | 186,0 K RON | 295,3 K RON | 267,3 K RON | 379,9 K RON | 328,7 K RON |
| Rezultat net | 8,1 K RON | −53,6 K RON | −67,4 K RON | −30,9 K RON | 3,7 K RON | −37,8 K RON | −67,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 410,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−211.195 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,12 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,12 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,19 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate19,7 K RON (39.1%)
Active circulante30,7 K RON (60.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe27,6 K RON
Numerar3,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 9,58 |
| Durata încasare (zile) | 38 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-24,4%
Marjă netă
-25,4%
ROA
-133,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 324 RON | 47,3 K RON | 0,7% |
| 2020 | 12,9 K RON | 6,3 K RON | 205,6% |
| 2021 | 88,6 K RON | 9,5 K RON | 930,7% |
| 2022 | 209,5 K RON | 99,6 K RON | 210,4% |
| 2023 | 246,1 K RON | 139,9 K RON | 175,9% |
| 2024 | 207,0 K RON | 62,9 K RON | 328,9% |
| 2025 | 261,6 K RON | 50,4 K RON | 519,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 10,8 K RON | 16,9 K RON | 119,7 K RON | 267,1 K RON | 273,7 K RON | 347,2 K RON | 264,1 K RON | ▼ 23,9% |
| Rezultat net | 8,1 K RON | −53,6 K RON | −67,4 K RON | −30,9 K RON | 3,7 K RON | −37,8 K RON | −67,2 K RON | ▼ 77,9% |
| Total active | 47,3 K RON | 6,3 K RON | 9,5 K RON | 99,6 K RON | 139,9 K RON | 62,9 K RON | 50,4 K RON | ▼ 19,9% |
| Capitaluri proprii | 41,9 K RON | −11,6 K RON | −79,1 K RON | −109,9 K RON | −106,2 K RON | −144,0 K RON | −211,2 K RON | ▼ 46,7% |
| Datorii totale | 324 RON | 12,9 K RON | 88,6 K RON | 209,5 K RON | 246,1 K RON | 207,0 K RON | 261,6 K RON | ▲ 26,3% |
| Lichiditate curentă | 145,90 | 0,49 | 0,11 | 0,18 | 0,38 | 0,15 | 0,12 | ▼ 22,4% |
| Marjă netă (%) | 74,80 | -317,03 | -56,31 | -11,55 | 1,35 | -10,88 | -25,44 | ▼ 133,8% |
| Scor bonitate | 87 | 19 | 19 | 32 | 40 | 19 | 12 | ▼ 36,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 410,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 519.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.