ATELIER NIKOCREATIVE S.R.L.
CUI: 40822442
J2019000478397
SRL
Vrancea, Sat Goleşti, Comuna Goleşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40822442
Cod înmatriculare
J2019000478397
EUID
ROONRC.J2019000478397
Data înmatriculării
2019-03-21
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Adresă
România, Vrancea, Sat Goleşti, Comuna Goleşti, TEIULUI, 32
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 23.355 RON | 74.386 RON | 54.228 RON | 19.925 RON | 20.158 RON | 110.492 RON | 71.460 RON | 39.032 RON | 20.125 RON | 7.643 RON | 6.695 RON | 0 RON | 82.724 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 48.469 RON | 110.211 RON | 125.107 RON | −15.237 RON | −14.896 RON | 86.650 RON | 68.210 RON | 18.440 RON | 4.888 RON | 14.227 RON | 6.184 RON | 10.057 RON | 67.535 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 43.100 RON | 53.260 RON | 72.623 RON | −19.423 RON | −19.363 RON | 73.149 RON | 57.085 RON | 16.064 RON | −14.535 RON | 32.109 RON | 6.210 RON | 7.555 RON | 55.575 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 49.224 RON | 59.108 RON | 81.149 RON | −22.744 RON | −22.041 RON | 60.650 RON | 47.198 RON | 13.452 RON | −37.279 RON | 52.238 RON | 4.489 RON | 7.551 RON | 45.691 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 47.510 RON | 57.376 RON | 45.997 RON | 11.137 RON | 11.379 RON | 67.680 RON | 37.332 RON | 30.348 RON | −26.142 RON | 57.997 RON | 5.099 RON | 14.828 RON | 35.825 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 23.915 RON | 33.781 RON | 44.052 RON | −10.271 RON | −10.271 RON | 45.692 RON | 27.466 RON | 18.226 RON | −36.412 RON | 56.146 RON | 5.340 RON | 10.670 RON | 25.958 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
CHIFOREANU NICOLETA
administrator
Loc. Mărăşeşti, Vrancea, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
- Fabricarea altor articole de îmbrăcăminte (exclusiv lenjeria de corp)
- Comerț cu amănuntul al îmbrăcămintei
- Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−36.412 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.32) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−10.271 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 122.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
23,9 K RON
Rezultat Net 2024
−10,3 K RON
Total Active 2024
45,7 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 23,4 K RON | 48,5 K RON | 43,1 K RON | 49,2 K RON | 47,5 K RON | 23,9 K RON |
| Venituri totale | 74,4 K RON | 110,2 K RON | 53,3 K RON | 59,1 K RON | 57,4 K RON | 33,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 54,2 K RON | 125,1 K RON | 72,6 K RON | 81,1 K RON | 46,0 K RON | 44,1 K RON |
| Rezultat net | 19,9 K RON | −15,2 K RON | −19,4 K RON | −22,7 K RON | 11,1 K RON | −10,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 39,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−36.412 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,32 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,23 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,04 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,81 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate27,5 K RON (60.1%)
Active circulante18,2 K RON (39.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri5,3 K RON
Creanțe10,7 K RON
Numerar2,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 4,48 |
| Durata stocaj (zile) | 82 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,24 |
| Durata încasare (zile) | 163 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-43,0%
Marjă netă
-43,0%
ROA
-22,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 7,6 K RON | 110,5 K RON | 6,9% |
| 2020 | 14,2 K RON | 86,7 K RON | 16,4% |
| 2021 | 32,1 K RON | 73,1 K RON | 43,9% |
| 2022 | 52,2 K RON | 60,7 K RON | 86,1% |
| 2023 | 58,0 K RON | 67,7 K RON | 85,7% |
| 2024 | 56,1 K RON | 45,7 K RON | 122,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 23,4 K RON | 48,5 K RON | 43,1 K RON | 49,2 K RON | 47,5 K RON | 23,9 K RON | ▼ 49,7% |
| Rezultat net | 19,9 K RON | −15,2 K RON | −19,4 K RON | −22,7 K RON | 11,1 K RON | −10,3 K RON | ▼ 192,2% |
| Total active | 110,5 K RON | 86,7 K RON | 73,1 K RON | 60,7 K RON | 67,7 K RON | 45,7 K RON | ▼ 32,5% |
| Capitaluri proprii | 20,1 K RON | 4,9 K RON | −14,5 K RON | −37,3 K RON | −26,1 K RON | −36,4 K RON | ▼ 39,3% |
| Datorii totale | 7,6 K RON | 14,2 K RON | 32,1 K RON | 52,2 K RON | 58,0 K RON | 56,1 K RON | ▼ 3,2% |
| Lichiditate curentă | 5,11 | 1,30 | 0,50 | 0,26 | 0,52 | 0,32 | ▼ 38,0% |
| Marjă netă (%) | 85,31 | -31,44 | -45,06 | -46,21 | 23,44 | -42,95 | ▼ 283,2% |
| Scor bonitate | 77 | 37 | 17 | 19 | 55 | 12 | ▼ 78,2% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 39,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 122.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.