M SPA CONCEPT S.R.L.
CUI: 43615077
J2021001214401
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43615077
Cod înmatriculare
J2021001214401
EUID
ROONRC.J2021001214401
Data înmatriculării
2021-01-26
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2025)
6 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3, VORONEŢ, 18, A22, 1, 2, 31554, 3, PARTER, CABINET 3 ŞI CABINET 4
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 3
Sector:
3
Stradă:
VORONEŢ
Număr:
18
Bloc:
A22
Scară:
1
Apartament:
2
Cod poștal:
31554
Completare adresă:
PARTER, CABINET 3 ŞI CABINET 4
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 89.883 RON | 89.883 RON | 95.805 RON | −5.922 RON | −5.922 RON | 28.647 RON | 13.626 RON | 15.021 RON | −5.722 RON | 34.369 RON | 5.585 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 299.570 RON | 299.570 RON | 294.616 RON | 1.959 RON | 4.954 RON | 39.191 RON | 15.621 RON | 23.570 RON | −3.763 RON | 42.954 RON | 17.719 RON | 4.798 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2023 | 292.137 RON | 292.137 RON | 277.850 RON | 11.424 RON | 14.287 RON | 35.696 RON | 11.419 RON | 24.277 RON | 6.717 RON | 28.979 RON | 15.025 RON | 5.300 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2024 | 292.235 RON | 292.235 RON | 261.327 RON | 28.424 RON | 30.908 RON | 247.545 RON | 210.871 RON | 36.674 RON | 35.141 RON | 213.188 RON | 0 RON | 32.877 RON | 0 RON | 784 RON | 0 |
| 2025 | 278.426 RON | 278.426 RON | 226.360 RON | 49.699 RON | 52.066 RON | 202.138 RON | 159.672 RON | 42.466 RON | 84.840 RON | 120.158 RON | 0 RON | 29.382 RON | 0 RON | 2.860 RON | 6 |
Reprezentanți și administratori (1)
ȘTEFAN MIHAELA
administrator
Municipiul Bucureşti, Bucureşti, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.35) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
Cifra de Afaceri 2025
278,4 K RON
Rezultat Net 2025
49,7 K RON
Total Active 2025
202,1 K RON
Scor Bonitate
68/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 68/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 89,9 K RON | 299,6 K RON | 292,1 K RON | 292,2 K RON | 278,4 K RON |
| Venituri totale | 89,9 K RON | 299,6 K RON | 292,1 K RON | 292,2 K RON | 278,4 K RON |
| Cheltuieli totale | 95,8 K RON | 294,6 K RON | 277,9 K RON | 261,3 K RON | 226,4 K RON |
| Rezultat net | −5,9 K RON | 2,0 K RON | 11,4 K RON | 28,4 K RON | 49,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 361,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,35 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,35 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,11 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,68 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate159,7 K RON (79%)
Active circulante42,5 K RON (21%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe29,4 K RON
Numerar13,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 9,48 |
| Durata încasare (zile) | 39 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
18,7%
Marjă netă
17,9%
ROA
24,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 34,4 K RON | 28,6 K RON | 120,0% |
| 2022 | 43,0 K RON | 39,2 K RON | 109,6% |
| 2023 | 29,0 K RON | 35,7 K RON | 81,2% |
| 2024 | 213,2 K RON | 247,5 K RON | 86,1% |
| 2025 | 120,2 K RON | 202,1 K RON | 59,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
68
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Bună (> 30% din active)
20/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 89,9 K RON | 299,6 K RON | 292,1 K RON | 292,2 K RON | 278,4 K RON | ▼ 4,7% |
| Rezultat net | −5,9 K RON | 2,0 K RON | 11,4 K RON | 28,4 K RON | 49,7 K RON | ▲ 74,8% |
| Total active | 28,6 K RON | 39,2 K RON | 35,7 K RON | 247,5 K RON | 202,1 K RON | ▼ 18,3% |
| Capitaluri proprii | −5,7 K RON | −3,8 K RON | 6,7 K RON | 35,1 K RON | 84,8 K RON | ▲ 141,4% |
| Datorii totale | 34,4 K RON | 43,0 K RON | 29,0 K RON | 213,2 K RON | 120,2 K RON | ▼ 43,6% |
| Lichiditate curentă | 0,44 | 0,55 | 0,84 | 0,17 | 0,35 | ▲ 105,5% |
| Marjă netă (%) | -6,59 | 0,65 | 3,91 | 9,73 | 17,85 | ▲ 83,5% |
| Scor bonitate | 19 | 50 | 58 | 50 | 68 | ▲ 36,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (49,7 K RON).
- •Scorul de bonitate de 68/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 361,4 K RON.
Riscuri identificate
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
Recomandări
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.